|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Νέο webinar: Ο οδικός χάρτης της δέουσας επιμέλειας
|
|
Ο κόμβος διοργανώνει διαδικτυακό σεμινάριο με θέμα «Οδικός χάρτης δέουσας επιμέλειας βάσει των διατάξεων των νόμων 4557/2018, 4170/2013, ΚΦΔ, ΚΦΕ και ΦΠΑ».
Η
διασφάλιση της επαγγελματικής ακεραιότητας και η θωράκιση έναντι του
οικονομικού εγκλήματος δεν αποτελούν πλέον επιλογή, αλλά προϋπόθεση
επιβίωσης στον νέο ψηφιακό και κανονιστικό χάρτη. Το σεμινάριο αποτελεί
απαραίτητο εφόδιο για:
1. Εξωτερικούς Λογιστές-Φοροτεχνικούς που λειτουργούν ως υπόχρεα πρόσωπα.
2. Στελέχη και Εταίρους νομικών προσώπων παροχής λογιστικών υπηρεσιών.
3. Υπαλλήλους λογιστικών γραφείων που διαχειρίζονται το καθημερινό KYC και τη ροή δεδομένων.
4.
Φορολογικούς Συμβούλους φυσικών προσώπων και επιχειρήσεων και εν γένει
σε κάθε άλλο πρόσωπο που αναλαμβάνει να παρέχει, είτε άμεσα είτε μέσω
άλλων συνδεδεμένων προσώπων, υλική βοήθεια, συνδρομή ή συμβουλές σχετικά
με φορολογικά θέματα, ως κύρια επιχειρηματική ή επαγγελματική
δραστηριότητα
5. Σε σπουδαστές λογιστικών ή/και χρηματοοικονομικών Σχολών
Το σεμινάριο διοργανώνεται την Τρίτη, 10 Φεβρουαρίου, ώρα 17:30.
[α] Ερωτήματα στα οποία θα απαντήσουμε:
1. Τι είναι η νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες;
2. Ποια η σχέση της με την φοροδιαφυγή;
3. Ο ρόλος της Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες;
4. Ποιες οι εξουσίες και ποιες οι αρμοδιότητες της ΑΑΔΕ; Πότε διενεργεί ελέγχους;
5. Τι θεωρεί η ΑΑΔΕ ως ελάχιστο περιεχόμενο συμμόρφωσης (βάσει του ερωτηματολογίου που αποστέλλει στον ελεγχόμενο λογιστή);
6. Τι σημαίνει δέουσα επιμέλεια;
7. Ο ορισμός υπεύθυνου συμμόρφωσης με τις διατάξεις του ν. 4557/2018
8. Η ανάγκη εκπαίδευσης του προσωπικού
9. Η κατάρτιση έγγραφης πολιτικής συμμόρφωσης AML
10.
Ποιές είναι οι βέλτιστες πρακτικές κανονιστικής συμμόρφωσης ενός
λογιστικού γραφείου (ζητήματα σύγκρουσης συμφερόντων, έκτασης εντολής,
επαγγελματικού απορρήτου);
11. Γιατί είναι σημαντικό να υφίσταται έγγραφη και όχι προφορική σύμβαση παροχής λογιστικών υπηρεσιών;
12. Πότε λαμβάνουμε μέτρα δέουσας επιμέλειας;
13. Ποιά μέτρα δέουσας επιμέλειας θεωρούνται εύλογα;
14. Με ποια χρονική συχνότητα επικαιροποιούνται;
15. Πότε επιβάλλεται η κλιμάκωση των μέτρων;
16.
Πότε και με ποιο τρόπο το υπόχρεο πρόσωπο ελέγχει τον πραγματικό
δικαιούχο ενός νομικού προσώπου ή οντότητας και πότε τον πραγματικό
δικαιούχο του πλούτου;
17. Ποιοι είναι οι συνηθέστεροι κίνδυνοι που
συνδέονται με τις συναλλαγές του πελάτη (ενδεικτικά: κλαδική ανάλυση
κινδύνου, ανάλυση βάσει φορολογικής κατοικίας ή τόπου εκτέλεσης της
παροχής, προφίλ πραγματικού δικαιούχου, τυπολογίες οικονομικών
εγκλημάτων, οικειοθελής παράδοση βιβλίων);
18. Γιατί η ανάλυση της λογικής της συναλλαγής πρέπει να συνοδεύεται από την κατάρτιση συμπεριφορικό προφίλ του πελάτη;
19. Πώς διαχειριζόμαστε πελάτες με υψηλό προφίλ κινδύνου;
20. Ποια είναι η ενδεδειγμένη μεθοδολογία αποκλιμάκωσης του κινδύνου για το υπόχρεο πρόσωπο;
21. Τι αρχεία πρέπει να τηρεί το υπόχρεο πρόσωπο και για πόσο καιρό;
[β] Ειδικότερα ζητήματα που θα μας απασχολήσουν:
1. Η Αποδόμηση του Κινδύνου: Από τη Θεωρία στην Πράξη
Η
θεματολογία του σεμιναρίου δεν θα περιοριστεί σε μια στείρα παράθεση
διατάξεων. Αντιθέτως, θα εστιάσει στην ουσιαστική αποδόμηση σύνθετων
μεθοδολογιών οικονομικού εγκλήματος.
Θα αναλυθούν διεξοδικά:
I.
Οι κυριότερες τυπολογίες απάτης: ο κανόνας της ελάχιστης υπόστασης του
αντισυμβαλλόμενου, η χαρτογράφηση της απάτης τύπου Carrousel, η
προβληματική των εικονικών τιμολογίων και οι προκλήσεις των διακρατικών
ροών στο πλαίσιο του DAC6.
II. Οι «κόκκινες σημαίες» (red flags) σε
τομείς υψηλής επικινδυνότητας, όπως το real estate, οι εταιρίες έντασης
μετρητών (ενδεικτικά: λιανικό εμπόριο, τουρισμός και εστίαση), οι
θαλάσσιες μεταφορές και οι πάσης φύσεως επιδοτήσεις.
III. Ο
πραγματικός Δικαιούχος του Πλούτου: Η αναγκαιότητα διείσδυσης πέρα από
αυτό που φαίνεται σε περιπτώσεις ανάγκης ταυτοποίησης του φυσικού
προσώπου που καρπούται την ουσιαστική οικονομική ωφέλεια πίσω από
δαίδαλους εταιρικών σχημάτων, εμπορικών συμφωνιών, επενδύσεων ή
συναλλαγών
2. Η Σύμβαση Εντολής και το Συμπεριφορικό Προφίλ του πελάτη
Ιδιαίτερη
έμφαση θα δοθεί στη σύνδεση της επαγγελματικής δραστηριότητας με τις
διατάξεις των άρθρων 713 επ. του ΑΚ και τους ειδικότερους κανόνες
προστασίας προσωπικών δεδομένων (GDPR). Παράλληλα, θα κάνουμε εκτενή
αναφορά στην καινοτόμο παράμετρο της ανάλυσης του συμπεριφορικού προφίλ
του πελάτη. Η μυστικοπάθεια, η αδικαιολόγητη βιασύνη και η έλλειψη
οικονομικού ορθολογισμού συναξιολογούνται με τα υπόλοιπα ευρήματα της
δέουσας επιμέλειας.
Υπενθυμίζουμε στους συναδέλφους την υπηρεσία παρακολούθησης όλων των διαδικτυακών σεμιναρίων που
θα πραγματοποιηθούν από τον κόμβο, για ένα έτος, με τα γνωστά σε όλους
πλεονεκτήματα της διαδραστικής μας πλατφόρμας, με τη σφραγίδα και την
εγκυρότητα που μόνο το TAXHEAVEN και οι εισηγητές του μπορούν να εγγυηθούν.
Πληροφορίες για τα προγραμματιζόμενα σεμινάρια στην πορεία του έτους μπορείτε να βλέπετε από εδώ.
Εγγραφή μπορείτε να κάνετε από την κεντρική σελίδα του κόμβου.
Εισηγήτρια:
Διονυσοπούλου Νένα
Δικηγόρος
Ειδικεύεται σε υποθέσεις φορολογικού, εταιρικού και κοινωνικοασφαλιστικού δικαίου καθώς και σε ζητήματα ακίνητης περιουσίας.
Παρέχει συμβουλευτικές υπηρεσίες σε ζητήματα συμμόρφωσης με το ν. 4557/2018 και προστασίας προσωπικών δεδομένων (GDPR)
Αρθρογραφεί από το 2015 στο Taxheaven
Σχολιασμός:
Κουλογιάννης Κωνσταντίνος
Λογιστής-φοροτεχνικός, μέλος της Επιστημονικής Ομάδας Taxheaven
Επιστημονική ομάδα κόμβου:
Στο σεμινάριο θα παρίστανται αρκετά μέλη της επιστημονικής ομάδας του κόμβου προκειμένου να απαντηθούν όσο το δυνατόν περισσότερα ερωτήματα.
Κόστος συμμετοχής:
Το κόστος παρακολούθησης για κάθε σεμινάριο είναι 35,00 ευρώ.
|
|
|
|
|
|
|
|
Taxheaven , all rights reserved 06-02-2026 ©
|
|
|
|
