Αποτελέσματα live αναζήτησης
Άρθρο 106
Διοικητικές κυρώσεις και άλλα διοικητικά μέτρα (άρθρο 111 Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114)
§ 1
1. Με την επιφύλαξη ποινικών κυρώσεων και των εξουσιών εποπτείας και ελέγχου του άρθρου 104, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ή η Τράπεζα της Ελλάδος, κατά περίπτωση, έχουν την εξουσία να επιβάλλουν διοικητικές κυρώσεις ή διοικητικά μέτρα.
§ 2
2. Οι κυρώσεις και τα μέτρα της παρ. 1 επιβάλλονται για τις ακόλουθες παραβάσεις:
α) των άρθρων 4 έως 14 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 31ης Μαΐου 2023 για τις αγορές κρυπτοστοιχείων και για την τροποποίηση των Κανονισμών (ΕΕ) 1093/2010 και (ΕΕ) 1095/2010 και των Οδηγιών 2013/36/ΕΕ και (ΕΕ) 2019/1937 (L 150),
β) των άρθρων 16, 17, 19, 22, 23, 25, 27 έως 41,46 και 47 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114,
γ) των άρθρων 48 έως 51 και 53 έως 55 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114,
δ) των άρθρων 59, 60, 64 και 65 έως 83 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114,
ε) των άρθρων 88 έως 92 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114,
στ) μη συνεργασία ή μη συμμόρφωση με έρευνα ή έλεγχο ή αίτημα της παρ. 5 του άρθρου 105.
α) των άρθρων 4 έως 14 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 31ης Μαΐου 2023 για τις αγορές κρυπτοστοιχείων και για την τροποποίηση των Κανονισμών (ΕΕ) 1093/2010 και (ΕΕ) 1095/2010 και των Οδηγιών 2013/36/ΕΕ και (ΕΕ) 2019/1937 (L 150),
β) των άρθρων 16, 17, 19, 22, 23, 25, 27 έως 41,46 και 47 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114,
γ) των άρθρων 48 έως 51 και 53 έως 55 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114,
δ) των άρθρων 59, 60, 64 και 65 έως 83 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114,
ε) των άρθρων 88 έως 92 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114,
στ) μη συνεργασία ή μη συμμόρφωση με έρευνα ή έλεγχο ή αίτημα της παρ. 5 του άρθρου 105.
§ 3
3. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς σε σχέση με τις παραβάσεις των περιπτώσεων α) έως δ) της παρ. 2 ή η Τράπεζα της Ελλάδος σε σχέση με τις παραβάσεις των περιπτώσεων β) έως δ) της παρ. 2, κατά λόγο αρμοδιότητας, επιβάλλουν, τις εξής διοικητικές κυρώσεις και άλλα διοικητικά μέτρα:
α) Δημόσια ανακοίνωση που αναφέρει τα στοιχεία του ονόματος ή την πλήρη επωνυμία αντίστοιχα του υπαίτιου φυσικού ή νομικού προσώπου και τη φύση της παράβασης,
β) εντολή προς το υπεύθυνο φυσικό ή νομικό πρόσωπο για παύση της παραβατικής συμπεριφοράς και αποφυγή της επανάληψής της,
γ) χρηματικό πρόστιμο έως το διπλάσιο του ποσού του οφέλους που αποκομίστηκε ή της ζημίας που αποφεύχθηκε λόγω της παράβασης, εφόσον το όφελος ή η ζημία μπορούν να προσδιοριστούν, ακόμη και αν αυτό υπερβαίνει τα ανώτατα ποσά της περ. δ), όσον αφορά τα φυσικά πρόσωπα, ή της παρ. 4, όσον αφορά τα νομικά πρόσωπα,
δ) σε περίπτωση φυσικού προσώπου, χρηματικό πρόστιμο ύψους έως επτακόσιες χιλιάδες (700.000) ευρώ.
α) Δημόσια ανακοίνωση που αναφέρει τα στοιχεία του ονόματος ή την πλήρη επωνυμία αντίστοιχα του υπαίτιου φυσικού ή νομικού προσώπου και τη φύση της παράβασης,
β) εντολή προς το υπεύθυνο φυσικό ή νομικό πρόσωπο για παύση της παραβατικής συμπεριφοράς και αποφυγή της επανάληψής της,
γ) χρηματικό πρόστιμο έως το διπλάσιο του ποσού του οφέλους που αποκομίστηκε ή της ζημίας που αποφεύχθηκε λόγω της παράβασης, εφόσον το όφελος ή η ζημία μπορούν να προσδιοριστούν, ακόμη και αν αυτό υπερβαίνει τα ανώτατα ποσά της περ. δ), όσον αφορά τα φυσικά πρόσωπα, ή της παρ. 4, όσον αφορά τα νομικά πρόσωπα,
δ) σε περίπτωση φυσικού προσώπου, χρηματικό πρόστιμο ύψους έως επτακόσιες χιλιάδες (700.000) ευρώ.
§ 4
4. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ή η Τράπεζα της Ελλάδος, κατά λόγο αρμοδιότητας σύμφωνα με την παρ. 3, επιβάλλουν, σε σχέση με παραβάσεις που διαπράττονται από νομικά πρόσωπα, χρηματικό πρόστιμο που ανέρχεται σε:
α) Ποσό έως πέντε εκατομμύρια (5.000.000) ευρώ, για τις παραβάσεις των περιπτώσεων α) έως δ) της παρ. 1,
β) ποσοστό έως τρία τοις εκατό (3%) του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών του νομικού προσώπου με βάση τις τελευταίες διαθέσιμες οικονομικές του καταστάσεις που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο, για τις παραβάσεις της περ. α) της παρ. 2,
γ) ποσοστό έως πέντε τοις εκατό (5%) του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών του νομικού προσώπου σύμφωνα με τις τελευταίες διαθέσιμες οικονομικές του καταστάσεις που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο, για τις παραβάσεις της περ. δ) της παρ. 2,
δ) ποσοστό έως δώδεκα κόμμα πέντε τοις εκατό (12,5%) του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών του νομικού προσώπου με βάση τις τελευταίες διαθέσιμες οικονομικές του καταστάσεις που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο, για τις παραβάσεις των περιπτώσεων β) και γ) της παρ. 2.
Αν το νομικό πρόσωπο της παρούσας υπέχει υποχρέωση κατάρτισης ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων ως μητρική επιχείρηση ή θυγατρική της επιχείρηση σύμφωνα με το άρθρο 32 του ν. 4308/2014 (Α' 251) και την Οδηγία 2013/34/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 26ης Ιουνίου 2013 σχετικά με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις, τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και συναφείς εκθέσεις επιχειρήσεων ορισμένων μορφών, την τροποποίηση της Οδηγίας 2006/43/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου και την κατάργηση των Οδηγιών 78/660/ΕΟΚ και 83/349/ΕΟΚ του Συμβουλίου (L 182), ως συνολικός ετήσιος κύκλος εργασιών για τον υπολογισμό του προστίμου νοείται ο συνολικός ετήσιος κύκλος εργασιών ή το αντίστοιχο είδος εισοδήματος σύμφωνα με το εφαρμοστέο ενωσιακό δίκαιο περί λογιστικής με βάση τους τελευταίους διαθέσιμους ενοποιημένους λογαριασμούς που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο της τελικής μητρικής επιχείρησης της περ. α) του άρθρου 157Α του ν. 4548/2018 (Α' 104).
α) Ποσό έως πέντε εκατομμύρια (5.000.000) ευρώ, για τις παραβάσεις των περιπτώσεων α) έως δ) της παρ. 1,
β) ποσοστό έως τρία τοις εκατό (3%) του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών του νομικού προσώπου με βάση τις τελευταίες διαθέσιμες οικονομικές του καταστάσεις που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο, για τις παραβάσεις της περ. α) της παρ. 2,
γ) ποσοστό έως πέντε τοις εκατό (5%) του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών του νομικού προσώπου σύμφωνα με τις τελευταίες διαθέσιμες οικονομικές του καταστάσεις που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο, για τις παραβάσεις της περ. δ) της παρ. 2,
δ) ποσοστό έως δώδεκα κόμμα πέντε τοις εκατό (12,5%) του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών του νομικού προσώπου με βάση τις τελευταίες διαθέσιμες οικονομικές του καταστάσεις που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο, για τις παραβάσεις των περιπτώσεων β) και γ) της παρ. 2.
Αν το νομικό πρόσωπο της παρούσας υπέχει υποχρέωση κατάρτισης ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων ως μητρική επιχείρηση ή θυγατρική της επιχείρηση σύμφωνα με το άρθρο 32 του ν. 4308/2014 (Α' 251) και την Οδηγία 2013/34/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 26ης Ιουνίου 2013 σχετικά με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις, τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και συναφείς εκθέσεις επιχειρήσεων ορισμένων μορφών, την τροποποίηση της Οδηγίας 2006/43/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου και την κατάργηση των Οδηγιών 78/660/ΕΟΚ και 83/349/ΕΟΚ του Συμβουλίου (L 182), ως συνολικός ετήσιος κύκλος εργασιών για τον υπολογισμό του προστίμου νοείται ο συνολικός ετήσιος κύκλος εργασιών ή το αντίστοιχο είδος εισοδήματος σύμφωνα με το εφαρμοστέο ενωσιακό δίκαιο περί λογιστικής με βάση τους τελευταίους διαθέσιμους ενοποιημένους λογαριασμούς που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο της τελικής μητρικής επιχείρησης της περ. α) του άρθρου 157Α του ν. 4548/2018 (Α' 104).
§ 5
5. Πέραν των διοικητικών κυρώσεων, μέτρων και χρηματικών προστίμων των παραγράφων 3 και 4, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ή η Τράπεζα της Ελλάδος, κατά λόγο αρμοδιότητας, για παραβάσεις των περιπτώσεων δ) ή ε) της παρ. 2, δύνανται να επιβάλλουν προσωρινή απαγόρευση άσκησης διοικητικών καθηκόντων σε μέλος του διοικητικού συμβουλίου του παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων, καθώς και σε κάθε άλλο υπεύθυνο για την παράβαση φυσικό πρόσωπο.
§ 6
6. Σε περίπτωση παραβάσεων της περ. ε) της παρ. 2 η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς επιβάλλει τις ακόλουθες διοικητικές κυρώσεις και τα ακόλουθα διοικητικά μέτρα:
α) Δημόσια ανακοίνωση που κατονομάζει το υπεύθυνο φυσικό ή νομικό πρόσωπο και τη φύση της παράβασης,
β) εντολή προς το υπαίτιο φυσικό ή νομικό πρόσωπο για παύση της παραβατικής συμπεριφοράς και αποφυγή της επανάληψής της,
γ) αποστέρηση των κερδών που αποκομίστηκαν ή των ζημιών που αποφεύχθηκαν λόγω της παράβασης, στον βαθμό που αυτά μπορούν να προσδιοριστούν,
δ) ολική ή μερική, ανάκληση ή αναστολή της άδειας παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων,
ε) προσωρινή απαγόρευση μέχρι έξι (6) μηνών σε βάρος μέλους του διοικητικού οργάνου του παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων ή κάθε άλλου υπεύθυνου για την παράβαση φυσικού προσώπου, να ασκεί διοικητικά καθήκοντα στους παρόχους υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων,
στ) σε περίπτωση επανειλημμένης παράβασης των άρθρων 89, 90, 91 ή 92 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114, απαγόρευση διάρκειας δέκα (10) τουλάχιστον ετών σε βάρος μέλους του διοικητικού οργάνου παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων ή κάθε άλλου υπεύθυνου για την παράβαση φυσικού προσώπου να ασκεί διοικητικά καθήκοντα σε πάροχο υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων,
ζ) προσωρινή απαγόρευση διενέργειας συναλλαγών για ίδιο λογαριασμό επί κρυπτοστοιχείων σε βάρος μέλους του διοικητικού οργάνου παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων ή κάθε άλλου υπεύθυνου για την παράβαση φυσικού προσώπου,
η) χρηματικό πρόστιμο έως το τριπλάσιο του ποσού των κερδών που αποκτήθηκαν ή των ζημιών που αποφεύχθηκαν λόγω της παράβασης, αν μπορούν να προσδιοριστούν, ακόμη και εάν αυτό υπερβαίνει τα ανώτατα ποσά των περιπτώσεων θ) ή ι), κατά περίπτωση,
θ) όσον αφορά τα φυσικά πρόσωπα, επίπληξη ή χρηματικό πρόστιμο ύψους από τρεις χιλιάδες (3.000) ευρώ έως ένα εκατομμύριο (1.000.000) ευρώ για παραβάσεις του άρθρου 88 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114 και χρηματικό πρόστιμο ύψους από δέκα χιλιάδες (10.000) ευρώ έως πέντε εκατομμύρια (5.000.000) ευρώ για παραβάσεις των άρθρων 89 έως 92 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114,
ι) όσον αφορά τα νομικά πρόσωπα, επίπληξη ή χρηματικό πρόστιμο ύψους από τρεις χιλιάδες (3.000) ευρώ έως δυόμισι εκατομμύρια (2.500.000) ευρώ ή έως ποσοστό δύο τοις εκατό (2%) του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών του νομικού προσώπου σύμφωνα με τους τελευταίους διαθέσιμους λογαριασμούς που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο, για παραβάσεις του άρθρου 88 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114 και χρηματικό πρόστιμο ύψους από δέκα χιλιάδες (10.000) ευρώ έως δεκαπέντε εκατομμύρια (15.000.000) ευρώ ή έως ποσοστό δεκαπέντε τοις εκατό (15%) του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών του νομικού προσώπου σύμφωνα με τους τελευταίους διαθέσιμους λογαριασμούς που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο, για παραβάσεις των άρθρων 89 έως 92 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114.
Αν το νομικό πρόσωπο της παρούσας περίπτωσης υπέχει υποχρέωση κατάρτισης ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων ως μητρική επιχείρηση ή θυγατρική της επιχείρηση σύμφωνα με το άρθρο 32 του ν. 4308/2014 και την Οδηγία 2013/34/ΕΕ, ως συνολικός ετήσιος κύκλος εργασιών για τον υπολογισμό του προστίμου νοείται ο συνολικός ετήσιος κύκλος εργασιών ή το αντίστοιχο είδος εισοδήματος σύμφωνα με το εφαρμοστέο ενωσιακό δίκαιο περί λογιστικής με βάση τους τελευταίους διαθέσιμους ενοποιημένους λογαριασμούς που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο της τελικής μητρικής επιχείρησης της περ. α) του άρθρου 157Α του ν. 4548/2018.
α) Δημόσια ανακοίνωση που κατονομάζει το υπεύθυνο φυσικό ή νομικό πρόσωπο και τη φύση της παράβασης,
β) εντολή προς το υπαίτιο φυσικό ή νομικό πρόσωπο για παύση της παραβατικής συμπεριφοράς και αποφυγή της επανάληψής της,
γ) αποστέρηση των κερδών που αποκομίστηκαν ή των ζημιών που αποφεύχθηκαν λόγω της παράβασης, στον βαθμό που αυτά μπορούν να προσδιοριστούν,
δ) ολική ή μερική, ανάκληση ή αναστολή της άδειας παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων,
ε) προσωρινή απαγόρευση μέχρι έξι (6) μηνών σε βάρος μέλους του διοικητικού οργάνου του παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων ή κάθε άλλου υπεύθυνου για την παράβαση φυσικού προσώπου, να ασκεί διοικητικά καθήκοντα στους παρόχους υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων,
στ) σε περίπτωση επανειλημμένης παράβασης των άρθρων 89, 90, 91 ή 92 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114, απαγόρευση διάρκειας δέκα (10) τουλάχιστον ετών σε βάρος μέλους του διοικητικού οργάνου παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων ή κάθε άλλου υπεύθυνου για την παράβαση φυσικού προσώπου να ασκεί διοικητικά καθήκοντα σε πάροχο υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων,
ζ) προσωρινή απαγόρευση διενέργειας συναλλαγών για ίδιο λογαριασμό επί κρυπτοστοιχείων σε βάρος μέλους του διοικητικού οργάνου παρόχου υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων ή κάθε άλλου υπεύθυνου για την παράβαση φυσικού προσώπου,
η) χρηματικό πρόστιμο έως το τριπλάσιο του ποσού των κερδών που αποκτήθηκαν ή των ζημιών που αποφεύχθηκαν λόγω της παράβασης, αν μπορούν να προσδιοριστούν, ακόμη και εάν αυτό υπερβαίνει τα ανώτατα ποσά των περιπτώσεων θ) ή ι), κατά περίπτωση,
θ) όσον αφορά τα φυσικά πρόσωπα, επίπληξη ή χρηματικό πρόστιμο ύψους από τρεις χιλιάδες (3.000) ευρώ έως ένα εκατομμύριο (1.000.000) ευρώ για παραβάσεις του άρθρου 88 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114 και χρηματικό πρόστιμο ύψους από δέκα χιλιάδες (10.000) ευρώ έως πέντε εκατομμύρια (5.000.000) ευρώ για παραβάσεις των άρθρων 89 έως 92 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114,
ι) όσον αφορά τα νομικά πρόσωπα, επίπληξη ή χρηματικό πρόστιμο ύψους από τρεις χιλιάδες (3.000) ευρώ έως δυόμισι εκατομμύρια (2.500.000) ευρώ ή έως ποσοστό δύο τοις εκατό (2%) του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών του νομικού προσώπου σύμφωνα με τους τελευταίους διαθέσιμους λογαριασμούς που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο, για παραβάσεις του άρθρου 88 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114 και χρηματικό πρόστιμο ύψους από δέκα χιλιάδες (10.000) ευρώ έως δεκαπέντε εκατομμύρια (15.000.000) ευρώ ή έως ποσοστό δεκαπέντε τοις εκατό (15%) του συνολικού ετήσιου κύκλου εργασιών του νομικού προσώπου σύμφωνα με τους τελευταίους διαθέσιμους λογαριασμούς που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο, για παραβάσεις των άρθρων 89 έως 92 του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114.
Αν το νομικό πρόσωπο της παρούσας περίπτωσης υπέχει υποχρέωση κατάρτισης ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων ως μητρική επιχείρηση ή θυγατρική της επιχείρηση σύμφωνα με το άρθρο 32 του ν. 4308/2014 και την Οδηγία 2013/34/ΕΕ, ως συνολικός ετήσιος κύκλος εργασιών για τον υπολογισμό του προστίμου νοείται ο συνολικός ετήσιος κύκλος εργασιών ή το αντίστοιχο είδος εισοδήματος σύμφωνα με το εφαρμοστέο ενωσιακό δίκαιο περί λογιστικής με βάση τους τελευταίους διαθέσιμους ενοποιημένους λογαριασμούς που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό όργανο της τελικής μητρικής επιχείρησης της περ. α) του άρθρου 157Α του ν. 4548/2018.
§ 7
7. Για παράβαση της περ. στ) της παρ. 2, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς έχει την εξουσία να επιβάλλει πρόστιμο ύψους από τρεις χιλιάδες (3.000) ευρώ μέχρι πεντακόσιες χιλιάδες (500.000) ευρώ.
§ 8
8. Επί παραβάσεων του παρόντος και του Κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ή η Τράπεζα της Ελλάδος μπορεί να επιβάλει κυρώσεις και άλλα διοικητικά μέτρα, σε βάρος της εποπτευόμενης οντότητας, των μελών του διοικητικού συμβουλίου ή άλλων φυσικών προσώπων που φέρουν ευθύνη για την παράβαση, πράξη ή παράλειψη, εφόσον αυτή έγινε κατά την εκτέλεση των καθηκόντων που τους είχαν ανατεθεί.