244/4/25-07-2025
Κανόνες προληπτικής εποπτείας διαχειριστών πιστώσεων και υποχρεώσεις αγοραστών πιστώσεων του ν. 5072/2023 (Α’ 198)
Αριθμ. απόφ. 244/4/25-7-2025
(ΦΕΚ Β' 4184/31-07-2025)
Η ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ
Αφού έλαβε υπόψη:
α) Τα άρθρα 28 και 55Α του Καταστατικού της Τράπεζας της Ελλάδος.
β) Τον ν. 5072/2023 «Δάνεια: Διαφάνεια, ανταγωνισμός, προστασία των ευάλωτων - Ενσωμάτωση της Οδηγίας (ΕΕ) 2021/2167, επανεισαγωγή του προγράμματος «ΗΡΑΚΛΗΣ» και άλλες επείγουσες διατάξεις» (Α’ 198) και ιδίως του άρθρου 39 αυτού.
γ) Τον ν. 4261/2014 «Πρόσβαση στη δραστηριότητα των πιστωτικών ιδρυμάτων και προληπτική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ), κατάργηση του ν. 3601/2007 και άλλες διατάξεις» (Α’ 107), και ιδίως τα άρθρα 4 και 153 αυτού.
δ) Τον ν. 4706/2020 «Εταιρική διακυβέρνηση ανωνύμων εταιρειών, σύγχρονη αγορά κεφαλαίου, ενσωμάτωση στην ελληνική νομοθεσία της Οδηγίας (ΕΕ) 2017/828 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, μέτρα προς εφαρμογή του Κανονισμού (ΕΕ) 2017/1131 και άλλες διατάξεις» (Α’ 136).
ε) Τον ν. 4557/2018 «Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2015/849/EE) και άλλες διατάξεις» (Α’ 139).
στ) Τον ν. 4449/2017 «Υποχρεωτικός έλεγχος των ετήσιων και των ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων, δημόσια εποπτεία επί του ελεγκτικού έργου και λοιπές διατάξεις» (Α’ 7).
ζ) Τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 26ης Ιουνίου 2013, σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας για πιστωτικά ιδρύματα και για την τροποποίηση του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 (L 176), και ιδίως το άρθρο 26 αυτού.
η) Την υπ’ αρ. 225/1/30.01.2024 Πράξη της Εκτελεστικής Επιτροπής (ΠΕΕ) της Τράπεζας της Ελλάδος «Όροι και προϋποθέσεις για τη χορήγηση άδειας λειτουργίας Εταιρειών Διαχείρισης Απαιτήσεων από Δάνεια και Πιστώσεις του ν. 5072/2023 (Α’ 198) - Ειδικές συμμετοχές» (Β’ 813).
θ) Την υπ’ αρ. 231/1/15.07.2024 ΠΕΕ «Υιοθέτηση των κατευθυντηρίων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών σχετικά με τις ορθές πολιτικές αποδοχών βάσει της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ (EBA/GL/2021/04) - Κατάργηση του Παραρτήματος 9 της ΠΔ/ΤΕ 2577/9.3.2006 (Α’ 59)» (Β’ 4602).
ι) Την υπ’ αρ. 214/1/12.12.2022 ΠΕΕ «Υποβαλλόμενα στοιχεία σχετικά με τη μετοχική διάρθρωση, τις συμμετοχές σε άλλες οντότητες και τα ανοίγματα προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τα συνδεδεμένα μέρη με αυτά» (Β’ 6490).
ια) Την υπ’ αρ. 190/2/16.06.2021 ΠΕΕ «Υιοθέτηση των κατευθυντήριων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (ΕΒΑ/GL/2019/04) σχετικά με τη διαχείριση κινδύνων Τεχνολογίας Πληροφορικής και Επικοινωνιών (ΤΠΕ) και Ασφάλειας» (Β’ 2893).
ιβ) Την υπ’ αρ. 178/5/2.10.2020 ΠΕΕ «Πλαίσιο εξωτερικής ανάθεσης λειτουργιών» (Β’ 4410).
ιγ) Την υπ’ αρ. 175/2/29.7.2020 ΠΕΕ «Υιοθέτηση των κατευθυντήριων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών σχετικά με τη διαχείριση μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων και υπό ρύθμιση ανοιγμάτων (EBA/ GL/2018/06) - Κατάργηση της Πράξης Εκτελεστικής Επιτροπής 42/30.5.2014 «Πλαίσιο εποπτικών υποχρεώσεων για τη διαχείριση των ανοιγμάτων σε καθυστέρηση και των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων» (Β’ 1582)» (Β’ 3550).
ιδ) Την υπ’ αρ. 157/1/2.4.2019 ΠΕΕ «Υιοθέτηση των κατευθυντηρίων γραμμών της Μεικτής Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Εποπτικών Αρχών σχετικά με τον χειρισμό παραπόνων που υποβάλλουν οι συναλλασσόμενοι σε εποπτευόμενα ιδρύματα» (Β’ 1613).
ιε) Την υπ’ αρ. 243/2/7.7.2025 ΠΕΕ «Πλαίσιο εσωτερικής διακυβέρνησης - Υιοθέτηση των κατευθυντήριων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών σχετικά με την εσωτερική διακυβέρνηση (EBA/GL/2021/05) - Κατάργηση της ΠΔ/ΤΕ 2577/9.3.2006 “Πλαίσιο αρχών λειτουργίας και κριτηρίων αξιολόγησης της οργάνωσης και των Συστημάτων Εσωτερικού Ελέγχου των πιστωτικών και χρηματοδοτικών ιδρυμάτων και σχετικές αρμοδιότητες των διοικητικών τους οργάνων” (Α’ 59)» (Β’ 3658).
ιστ) Την υπ’ αρ. 241/2/09.04.2025 ΠΕΕ «Υιοθέτηση των κατευθυντήριων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών, της 29ης Μαΐου 2020, σχετικά με τη χορήγηση και την παρακολούθηση των δανείων (EBA/GL/2020/06)» (B’ 1942).
ιζ) Την υπ’ αρ. 2501/31.10.2002 Πράξη του Διοικητή της Τράπεζας της Ελλάδος (ΠΔ/ΤΕ) «Ενημέρωση των συναλλασσομένων με τα πιστωτικά ιδρύματα για τους όρους που διέπουν τις συναλλαγές τους» (Α’ 277).
ιη) Την υπ’ αρ. 392/1/31.5.2021 απόφαση της Επιτροπής Πιστωτικών και Ασφαλιστικών Θεμάτων της Τράπεζας της Ελλάδος (εφεξής ΕΠΑΘ) «Αναθεώρηση του Κώδικα Δεοντολογίας του ν. 4224/2013 - Κατάργηση της υπ’ αρ. 195/1/29.7.2016 Απόφασης της Επιτροπής Πιστωτικών και Ασφαλιστικών Θεμάτων (Β’ 2376)» (Β’ 2411).
ιθ) Ότι οι διατάξεις της παρούσας δεν αφορούν σε διοικητική διαδικασία για την οποία υπάρχει υποχρέωση καταχώρισης στο ΕΜΔΔ - ΜΙΤΟΣ.
κ) Ότι από τις διατάξεις της παρούσας πράξης δεν προκαλείται δαπάνη σε βάρος του κρατικού προϋπολογισμού,
αποφασίζει:
α) Να καθορίσει τις υποχρεώσεις των διαχειριστών πιστώσεων του ν. 5072/2023 με έδρα στην Ελλάδα και των διαχειριστών πιστώσεων με έδρα σε άλλο κράτος μέλος της ΕΕ που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα σύμφωνα με τα άρθρα 17 και 19 του ν. 5072/2023 και
β) να εξειδικεύσει τις υποχρεώσεις ενημέρωσης της Τράπεζας της Ελλάδος, σύμφωνα με τον ν. 5072/2023, από αγοραστές πιστώσεων, πιστωτικά ιδρύματα με έδρα στην Ελλάδα και χρηματοδοτικά ιδρύματα της υποπερ. αβ) της περ. α) της παρ. 5 του άρθρου 3 του ν. 5072/2023 με έδρα στην Ελλάδα, ως εξής:
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Α
ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΕΣ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ
ΕΝΟΤΗΤΑ Α
ΠΡΟΛΗΠΤΙΚΗ ΕΠΟΠΤΕΙΑ
1. Εταιρική Διακυβέρνηση
Ι. Γενικές αρχές
1. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα θεσπίζουν άρτιο και αποτελεσματικό σύστημα εταιρικής διακυβέρνησης που περιλαμβάνει σαφή οργανωτική διάρθρωση με ευκρινείς, διαφανείς και συνεπείς γραμμές αναφοράς και κατανομής αρμοδιοτήτων, αποτελεσματικές διαδικασίες εντοπισμού, διαχείρισης, παρακολούθησης και αναφοράς των κινδύνων τους οποίους αναλαμβάνουν ή ενδέχεται να αναλάβουν, επαρκείς μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου, περιλαμβανομένων των κατάλληλων διοικητικών και λογιστικών διαδικασιών, καθώς και πολιτικές και πρακτικές αποδοχών, οι οποίες είναι συνεπείς και προάγουν την ορθή και αποτελεσματική διαχείριση των κινδύνων. Οι πολιτικές και πρακτικές αποδοχών είναι ουδέτερες ως προς το φύλο.
2. Το πλαίσιο, οι διαδικασίες και οι μηχανισμοί της ανωτέρω παραγράφου πρέπει να είναι επαρκείς και ανάλογοι προς τη φύση, το εύρος και την πολυπλοκότητα των κινδύνων που ενέχουν το επιχειρηματικό μοντέλο και οι δραστηριότητες του διαχειριστή πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα.
3. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα εφαρμόζουν αναλόγως τις διατάξεις της ΠΕΕ 243/2/7.7.2025, με εξαίρεση τις διατάξεις που εφαρμόζονται αποκλειστικά στα σημαντικά ιδρύματα, όπως αυτά ορίζονται στην περ. ιγ) της παρ. 3 της Ενότητας Β της εν λόγω ΠΕΕ, και τις διατάξεις των παρ. 27 (β), 34, 212, 223 (γ). Επιπλέον, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που δεν χορηγούν νέες πιστώσεις σύμφωνα με την παρ. 4 του άρθρου 5 του ν. 5072/2023, εξαιρούνται από την εφαρμογή των διατάξεων 164, 165, 216, 217, 223 (α) και 223 (β) της ΠΕΕ 243/2/7.7.2025. Ειδικότερα, η παρ. 37 της ανωτέρω ΠΕΕ, εφαρμόζεται αποκλειστικά από τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, που πληρούν τα κριτήρια της περ. α) ή της περ. β) της παρ. 1 της υποενότητας ΙΙ Συγκρότηση Επιτροπών.
4. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα εφαρμόζουν καταγεγραμμένη πολιτική αποδοχών που περιλαμβάνει καθορισμό των αρμοδιοτήτων του Διοικητικού Συμβουλίου αναφορικά με την υιοθέτηση της πολιτικής, την επίβλεψη του καθορισμού των αμοιβών της Διοίκησης, περιγραφή της δομής των αμοιβών (μεταβλητές/σταθερές), καθορισμό ανώτατου ορίου μεταβλητών αποδοχών και σύνδεσή του με τους χρηματοοικονομικούς και επιχειρηματικούς στόχους (KPIs), σύμφωνα με τις διατάξεις της ΠΕΕ 231/1/15.07.2024 και συγκεκριμένα: την παρ. 2 του Τίτλου Ι, τις Ενότητες 1, 2, 4, 5 και 6 του Τίτλου IΙ, τις Ενότητες 7 -10 του Τίτλου ΙΙΙ, τις Ενότητες 11-12 του Τίτλου ΙV και τις Ενότητες 13 έως 15 του Τίτλου V αυτής. Επίσης, οι ως άνω διαχειριστές πιστώσεων εφαρμόζουν αναλόγως την ΠΕΕ 190/2/16.06.2021, με εξαίρεση την πρόβλεψη της παραγράφου 95 της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025 αναφορικά με την εφαρμογή των διατάξεων του Κανονισμού (ΕΕ) 2022/2554 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 14ης Δεκεμβρίου 2022 σχετικά με την ψηφιακή επιχειρησιακή ανθεκτικότητα του χρηματοοικονομικού τομέα και την τροποποίηση των κανονισμών (ΕΚ) αριθ. 1060/2009, (ΕΕ) αριθ. 648/2012, (ΕΕ) αριθ. 600/2014, (ΕΕ) αριθ. 909/2014 και (ΕΕ) 2016/1011 (L 333).
ΙΙ. Συγκρότηση Επιτροπών
1. Κατά παρέκκλιση των διατάξεων περί συγκρότησης των μη εκτελεστικών επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου και της Επιτροπής Ελέγχου των παρ. 35 έως 39 του Τίτλου ΙΙ της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025, ισχύουν τα κατωτέρω:
α) Διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που διαχειρίζονται απαιτήσεις από συμβάσεις δανείων πάνω από 1 δις ευρώ (assets under management) συγκροτούν υποχρεωτικά Επιτροπή Ελέγχου. Για τον υπολογισμό του εν λόγω ορίου λαμβάνεται υπόψη το σύνολο των υπό διαχείριση απαιτήσεων που προέρχονται τόσο από εποπτευόμενες όσο και από μη εποπτευόμενες οντότητες, σύμφωνα με τις οδηγίες συμπλήρωσης των τακτικών εποπτικών αναφορών που αναφέρονται στις περ. α) και β) της παρ. 1 της Ενότητας Β του Κεφαλαίου Α.
β) Διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που χορηγούν νέες πιστώσεις, σύμφωνα με την παρ. 4 του άρθρου 5 του ν. 5072/2023, συγκροτούν υποχρεωτικά τουλάχιστον 2 διακριτές επιτροπές, την Επιτροπή Ελέγχου και την Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων.
2. Η Επιτροπή Ελέγχου, εφόσον συγκροτηθεί, ακολουθεί τα οριζόμενα στο άρθρο 44 του ν. 4449/2017. Η Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων, εφόσον συγκροτηθεί, αποτελείται από μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
3. Εφόσον, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα δεν εμπίπτουν στις ανωτέρω περ. α) και β) της παρ. 1, οι αρμοδιότητες της Επιτροπής Ελέγχου και της Επιτροπής Διαχείρισης Κινδύνων μπορούν να ασκούνται από μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου τους.
4. Τα μέλη των ως άνω επιτροπών έχουν επαρκή πρόσβαση σε πληροφορίες ως προς την κατάσταση κινδύνων του ιδρύματος και στο τμήμα διαχείρισης κινδύνων και, εφόσον κρίνεται σκόπιμο, σε ειδικούς εξωτερικούς συμβούλους.
5. Οι ως άνω επιτροπές καθορίζουν το είδος, την ποσότητα, τη μορφή και τη συχνότητα των πληροφοριών που πρέπει να λαμβάνουν σχετικά με θέματα κινδύνων. Προκειμένου να συμβάλλουν στη διαμόρφωση ορθών πολιτικών και πρακτικών αποδοχών, εξετάζουν κατά πόσον τα κίνητρα που προβλέπει το σύστημα αποδοχών λαμβάνουν υπόψη τον κίνδυνο, το κεφάλαιο, τη ρευστότητα και τα προβλεπόμενα κέρδη.
6. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, εφόσον συστήνουν επιτροπές που δεν είναι υποχρεωτικές με βάση την παρούσα, ακολουθούν τους κανόνες της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025, με εξαίρεση τις διατάξεις που εφαρμόζονται αποκλειστικά στα σημαντικά ιδρύματα.
7. Η Τράπεζα της Ελλάδος δύναται να απαιτήσει από τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, σε οποιαδήποτε χρονική στιγμή, να συγκροτήσουν Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων ή/και Επιτροπή Ελέγχου, ή και άλλη επιτροπή, εφόσον αυτό κριθεί απαραίτητο για τη διασφάλιση άρτιων ρυθμίσεων διακυβέρνησης και λαμβάνοντας υπόψη το μέγεθος και την εσωτερική οργάνωση του διαχειριστή πιστώσεων καθώς και τη φύση, το εύρος και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων του.
ΙΙΙ. Αντιμετώπιση κινδύνων
1. Το Διοικητικό Συμβούλιο των διαχειριστών πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα εγκρίνει και επανεξετάζει περιοδικά τις στρατηγικές και τις πολιτικές για την ανάληψη, τη διαχείριση, την παρακολούθηση και τη μείωση των κινδύνων στους οποίους εκτίθεται ή θα μπορούσε να εκτεθεί.
2. Το Διοικητικό Συμβούλιο των εν λόγω εταιρειών αφιερώνει επαρκή χρόνο στην αξιολόγηση των θεμάτων που αφορούν κινδύνους. Επίσης, συμμετέχει ενεργά και διασφαλίζει ότι διατίθενται επαρκείς πόροι για τη διαχείριση όλων των σημαντικών κινδύνων. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα διαμορφώνουν γραμμές αναφοράς προς το Διοικητικό Συμβούλιο που καλύπτουν όλους τους σημαντικούς κινδύνους, τις πολιτικές διαχείρισης κινδύνων, καθώς και τις αλλαγές τους.
3. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα διαθέτουν λειτουργία διαχείρισης κινδύνων η οποία είναι ανεξάρτητη από τις επιχειρησιακές λειτουργίες τους και έχει επαρκείς εξουσίες, κύρος, πόρους και πρόσβαση στο Διοικητικό Συμβούλιο.
4. Επίσης, στους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που χορηγούν νέες πιστώσεις, σύμφωνα με την παρ. 4 του άρθρου 5 του ν. 5072/2023, ο επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων, επιπλέον των αρμοδιοτήτων που προβλέπονται στην ΠΕΕ 243/2/07.07.2025, υποβάλλει ετησίως έκθεση (μέσω της Επιτροπής Διαχείρισης Κινδύνων) στο Διοικητικό Συμβούλιο σχετικά με τα θέματα που εμπίπτουν στην αρμοδιότητα της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων.
ΙV. Ειδικότερες ρυθμίσεις εταιρικής διακυβέρνησης
1. Το Διοικητικό Συμβούλιο του διαχειριστή πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα ορίζει, επιβλέπει και λογοδοτεί για την υλοποίηση των ρυθμίσεων διακυβέρνησης που δια-σφαλίζουν την αποτελεσματική και συνετή διοίκησή του, περιλαμβανομένου του διαχωρισμού αρμοδιοτήτων και την πρόληψη αντικρουόμενων συμφερόντων. Επίσης, το Διοικητικό Συμβούλιο παρακολουθεί και αξιολογεί περιοδικά την αποτελεσματικότητα των ρυθμίσεων εταιρικής διακυβέρνησης και προβαίνει στις δέουσες ενέργειες για την αντιμετώπιση τυχόν ελλείψεων.
2. Στις ρυθμίσεις εταιρικής διακυβέρνησης εφαρμόζονται οι εξής αρχές:
α) το Διοικητικό Συμβούλιο φέρει τη γενική ευθύνη διοίκησης και λειτουργίας του διαχειριστή πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, εγκρίνει και επιβλέπει την υλοποίηση των στρατηγικών στόχων, της στρατηγικής αντιμετώπισης κινδύνου και της εσωτερικής διακυβέρνησης αυτού,
β) το Διοικητικό Συμβούλιο διασφαλίζει την αρτιότητα των συστημάτων λογιστικής και χρηματοοικονομικών εκθέσεων, περιλαμβανομένων των χρηματοοικονομικών και λειτουργικών ελέγχων και της συμμόρφωσης με τον νόμο και τα συναφή πρότυπα,
γ) το Διοικητικό Συμβούλιο επιβλέπει τη διαδικασία των, κατά νόμον, δημοσιοποιήσεων και τις ανακοινώσεις,
δ) το Διοικητικό Συμβούλιο είναι υπεύθυνο για την αποτελεσματική επίβλεψη των ανώτερων διοικητικών στελεχών, ήτοι φυσικά πρόσωπα που ασκούν εκτελεστικά καθήκοντα και τα οποία είναι υπεύθυνα και λογοδοτούν στο Διοικητικό Συμβούλιο για την καθημερινή διοίκηση του διαχειριστή πιστώσεων,
4. Δεν επιτρέπεται η χορήγηση πιστώσεων, η ανάληψη διαχείρισης και η αναχρηματοδότηση απαιτήσεων των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των συνδεδεμένων με αυτά μερών.
5. Για τους σκοπούς της παρούσας με τον όρο «συνδεδεμένο μέρος» νοείται:
α) σύζυγος, πρόσωπο με το οποίο έχει συνάψει σύμφωνο συμβίωσης, τέκνο ή γονέας μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου,
β) εμπορική οντότητα, στην οποία μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου ή πρόσωπο της περ. α) έχει ειδική συμμετοχή ύψους δέκα τοις εκατό (10%) ή περισσότερο του κεφαλαίου ή των δικαιωμάτων ψήφου στην εν λόγω οντότητα ή στην οποία τα εν λόγω πρόσωπα μπορούν να ασκούν σημαντική επιρροή ή κατέχουν θέσεις ανώτερων διοικητικών στελεχών ή είναι μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
V. Αξιολόγηση Καταλληλόλητας
1. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα έχουν την πρωταρχική ευθύνη να διασφαλίζουν ότι τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου έχουν ανά πάσα στιγμή επαρκώς καλή φήμη και διαθέτουν επαρκείς γνώσεις, δεξιότητες και εμπειρία για την εκτέλεση των καθηκόντων τους. Όταν μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου δεν πληρούν τις απαιτήσεις που καθορίζονται στην παρούσα παράγραφο, η Τράπεζα της Ελλάδος έχει την εξουσία να απομακρύνει τα εν λόγω πρόσωπα από το Διοικητικό Συμβούλιο.
2. Η ανωτέρω παρ. 1 της παρούσας Ενότητας εφαρμόζεται αναλόγως στα πρόσωπα των υποπερ. iv) έως vii) της περ. δ) της παρ. 1 Κεφαλαίου Α της ΠΕΕ 225/1/30.01.2024. Τέλος, οι διατάξεις της ΠΕΕ 224/1/21.12.2023, εφαρμόζονται αναλόγως στα πρόσωπα των υποπερ. iii) έως vii) της περ. δ) της παρ. 1 Κεφαλαίου Α της 225/1/30.01.2024.
2. Απαίτηση Εποπτικών Ιδίων Κεφαλαίων
1. Τα εποπτικά ίδια κεφάλαια των διαχειριστών πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, περιλαμβάνουν ένα ή περισσότερα από τα στοιχεία που αναφέρονται στις περιπτώσεις (α) έως (ε) της παρ. 1 του άρθρου 26 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 όπως προκύπτουν βάσει του ισχύοντος λογιστικού πλαισίου.
2. Το ύψος των εποπτικών ιδίων κεφαλαίων των ως άνω εταιρειών δεν επιτρέπεται να υπολείπεται του προβλεπόμενου, κατά περίπτωση, ελάχιστου αρχικού κεφαλαίου καθ’ όλη τη διάρκεια της λειτουργίας τους.
3. Σύμβαση διαχείρισης πιστώσεων
1. Αντίγραφο της σύμβασης διαχείρισης πιστώσεων κοινοποιείται από τον διαχειριστή πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα στην Τράπεζα της Ελλάδος, εντός δέκα (10) ημερών από την υπογραφή της, μαζί με το Υπόδειγμα του Παραρτήματος Ι «Νέες Αναθέσεις Συμβάσεων Διαχείρισης». Η σχετική καταχώριση στο Δημόσιο Βιβλίο του άρθρου 3 του ν. 2844/2000 (Α’ 220), στις περιπτώσεις που αυτή απαιτείται σύμφωνα με την παρ. 7 του άρθρου 14 του ν. 5072/2023, καθώς και η ημερομηνία έναρξης των δραστηριοτήτων διαχείρισης κοινοποιείται στην Τράπεζα της Ελλάδος, εντός δέκα (10) ημερών από αυτή.
2. Επιπλέον των στοιχείων της παρ. 2 του άρθρου 14 του ν. 5072/2023, η σύμβαση ανάθεσης διαχείρισης περιλαμβάνει επίσης:
α) πρόβλεψη για την ασφαλή και απρόσκοπτη πρόσβαση ή για τη διαβίβαση όλων των στοιχείων και πληροφοριών σε σχέση με τις υπό διαχείριση απαιτήσεις,
β) το είδος και το ύψος των εξασφαλίσεων των υπό διαχείριση απαιτήσεων, αθροιστικά και ανά απαίτηση, κατά την ημερομηνία υπογραφής της σύμβασης.
4. Εξωτερική ανάθεση δραστηριοτήτων διαχείρισης πιστώσεων
1. Οι «δραστηριότητες διαχείρισης πιστώσεων» που ορίζονται στην παρ. 11 του άρθρου 4 του ν. 5072/2023 θεωρούνται κρίσιμες ή σημαντικές λειτουργίες κατά την έννοια της ΠΕΕ 178/5/2.10.2020.
2. Για τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα η σύμβαση για την εξωτερική ανάθεση δραστηριοτήτων διαχείρισης πιστώσεων εγκρίνεται από τα αρμόδια όργανα διοίκησης των συμβαλλόμενων. Αντίγραφο της σύμβασης κοινοποιείται από τον διαχειριστή πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα στην Τράπεζα της Ελλάδος, εντός δέκα (10) ημερών από την υπογραφή της, μαζί με το Υπόδειγμα του Παραρτήματος ΙΙ «Συμβάσεις Εξωτερικής Ανάθεσης Δραστηριοτήτων Διαχείρισης Πιστώσεων σε Πάροχο Πιστωτικών Υπηρεσιών».
3. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα σε άλλο κράτος μέλος της ΕΕ, που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 17 και 19 του ν. 5072/2023, ενημερώνουν την Τράπεζα της Ελλάδος σε περίπτωση εξωτερικής ανάθεσης δραστηριοτήτων διαχείρισης πιστώσεων σε πάροχο πιστωτικών υπηρεσιών.
5. Πολιτική διαχείρισης των εξασφαλίσεων
1. Οι διαχειριστές απαιτήσεων με έδρα στην Ελλάδα εφαρμόζουν πολιτική διαχείρισης εξασφαλίσεων των υπό διαχείριση απαιτήσεων και της διαδικασίας επανεκτίμησής τους, η οποία διασφαλίζει, μεταξύ άλλων, ότι η αποτίμηση των εμπράγματων εξασφαλίσεων πραγματοποιείται με ακρίβεια. Κατά την ανάπτυξη και την εφαρμογή της εν λόγω πολιτικής εφαρμόζονται οι διατάξεις των ενοτήτων 7.2, 7.3 και 7.4 της ΠΕΕ 241/2/09.04.2025 τηρουμένης της αρχής της αναλογικότητας. Επιπλέον, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα χρησιμοποιούν εσωτερικούς ή/και εξωτερικούς εκτιμητές για την παρακολούθηση και επανεκτίμηση των εμπράγματων εξασφαλίσεων. Σε περίπτωση που χρησιμοποιούνται εξωτερικοί εκτιμητές, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα καταρτίζουν λίστα αποδεκτών εξωτερικών εκτιμητών, οι οποίοι πρέπει να διαθέτουν τεχνογνωσία και εξειδίκευση στην αποτίμηση των σχετικών εξασφαλίσεων.
2. Η πολιτική και οι διαδικασίες για την αποτίμηση περιουσιακών στοιχείων με εμπράγματες εξασφαλίσεις εγκρίνονται από το Διοικητικό Συμβούλιο των διαχειριστών πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα και επανεξετάζονται, τουλάχιστον, σε διετή βάση.
6. Παροχή υπηρεσιών από διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα σε άλλα κράτη μέλη της ΕΕ
Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που επιθυμούν να παρέχουν υπηρεσίες σε άλλα κράτη μέλη της ΕΕ με ή χωρίς εγκατάσταση σύμφωνα με το άρθρο 16 του ν. 5072/2023, υποβάλλουν στη Διεύθυνση Εποπτείας Πιστωτικού Συστήματος της Τράπεζας της Ελλάδος το Υπόδειγμα 1 του Παραρτήματος ΙΙΙ «Notification to the BoG of the intention to provide services to another Member State (with or without establishment)». Σε περίπτωση διακοπής παροχής των εν λόγω υπηρεσιών, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα υποβάλλουν το Υπόδειγμα 2 του Παραρτήματος ΙΙΙ «Notification of termination of provision of credit servicing activities in another Member State (with or without establishment)».
ΕΝΟΤΗΤΑ B
ΠΕΡΙΟΔΙΚΗ ΥΠΟΒΟΛΗ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΚΑΙ ΑΝΑΦΟΡΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΩΝ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ ΜΕ ΕΔΡΑ ΣΤΗΝ ΕΛΛΑΔΑ
1. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα υποβάλλουν σε περιοδική βάση:
α) Τα Υποδείγματα του Παραρτήματος IV «Εποπτικές Αναφορές Χαρτοφυλακίου Κυριότητας Μη Εποπτευόμενων Οντοτήτων» της παρούσας. Τα εν λόγω Υποδείγματα δεν υποβάλλονται για υπό διαχείριση απαιτήσεις, εφόσον κύριος της απαίτησης τυγχάνει ίδρυμα ή χρηματοδοτικό ίδρυμα που έχει πρωτογενή υποχρέωση υποβολής των Υποδειγμάτων της ΠΕΕ 175/2/29.7.2020. Στα εν λόγω Υποδείγματα δεν περιλαμβάνονται απαιτήσεις των οποίων ο διαχειριστής πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα διαθέτει την κυριότητα ως αποτέλεσμα της δραστηριότητας αναχρηματοδότησης. Επιπλέον, στα εν λόγω Υποδείγματα δεν περιλαμβάνονται απαιτήσεις τις οποίες ο διαχειριστής πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα διαχειρίζεται στο πλαίσιο παροχής υπηρεσιών (με ή χωρίς εγκατάσταση) σε άλλο κράτος μέλος της ΕΕ. Τα Υποδείγματα του Παραρτήματος IV υποβάλλονται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός σαράντα πέντε (45) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου.
β) Το Υπόδειγμα του Παραρτήματος V «Εποπτικές Αναφορές Χαρτοφυλακίου Κυριότητας Εποπτευόμενων Ιδρυμάτων ή Χρηματοδοτικών ιδρυμάτων». Το εν λόγω Υπόδειγμα υποβάλλεται για υπό διαχείριση απαιτήσεις, εφόσον κύριος της απαίτησης τυγχάνει ίδρυμα ή χρηματοδοτικό ίδρυμα που έχει πρωτογενή υποχρέωση υποβολής των Υποδειγμάτων της ΠΕΕ 175/2/29.7.2020. Το Υπόδειγμα του Παραρτήματος V υποβάλλεται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός σαράντα πέντε (45) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου.
γ) Το Υπόδειγμα του Παραρτήματος VI «Ανάλυση Στοιχείων Χαρτοφυλακίων υπό τη διαχείριση διαχειριστών πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που παρέχουν υπηρεσίες σε άλλο κράτος μέλος (με ή χωρίς Εγκατάσταση)». Το εν λόγω Υπόδειγμα υποβάλλεται από τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που παρέχουν υπηρεσίες διαχείρισης σε άλλο κράτος μέλος της ΕΕ με ή χωρίς εγκατάσταση, σύμφωνα με το άρθρο 16 του ν. 5072/2023. Το Υπόδειγμα του Παραρτήματος VI υποβάλλεται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός σαράντα πέντε (45) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου.
δ) Τους Πίνακες του Παραρτήματος VII «Οικονομικές Καταστάσεις Διαχειριστών Πιστώσεων». Οι εν λόγω Πίνακες υποβάλλονται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός είκοσι (20) εργάσιμων ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου.
ε) Τις χρηματοοικονομικές καταστάσεις της παρ. 6 του άρθρου 5 του ν. 5072/2023, οι οποίες πρέπει να είναι ελεγμένες από ορκωτούς ελεγκτές λογιστές, κατά την έννοια του ν. 4449/2017, εντός τριών (3) εργάσιμων ημερών από τη δημοσίευσή τους.
στ) Τις εκθέσεις των περ. α), β) και γ) της παρ. 283 της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025, σύμφωνα με τις οριζόμενες στην ίδια Ενότητα προθεσμίες. Η έκθεση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) από εξωτερικούς ορκωτούς ελεγκτές λογιστές περιλαμβάνει, πλέον των όσων ορίζονται στον Τίτλο VIII της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025, ειδικό κεφάλαιο για την εφαρμογή της πολιτικής διαχείρισης δανείων στο οποίο αξιολογείται ο βαθμός διασφάλισης της επιτυχούς αναδιάρθρωσης των δανείων.
ζ) Ετήσια έκθεση της παρακολούθησης της αποδοτικότητας του υπό διαχείριση χαρτοφυλακίου και της λήψης διορθωτικών μέτρων από τον Επικεφαλής της λειτουργίας Διαχείρισης Δανείων. Η εν λόγω έκθεση καθώς και η αξιολόγησή της από το Διοικητικό Συμβούλιο ή την αρμόδια Επιτροπή (εφόσον έχει συσταθεί), υποβάλλεται στην Διεύθυνση Εποπτείας Πιστωτικού Συστήματος της Τράπεζα της Ελλάδος μέχρι τη λήξη του πρώτου ημερολογιακού εξαμήνου κάθε έτους.
2. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που χορηγούν νέες πιστώσεις σε δανειολήπτες, σύμφωνα με την παρ. 4 το άρθρου 5 του ν. 5072/2023, υποβάλλουν, πέραν των αναφερομένων στην παρ. 1, σε περιοδική βάση: α) τα Υποδείγματα του Παραρτήματος VI «Εποπτικές Αναφορές» της ΠΕΕ 175/2/29.7.2020, πλην του Υποδείγματος 7 με τίτλο «Επιμέρους στοιχεία προς καταχώριση», του Υποδείγματος με τίτλο «Απολογιστικός Πίνακας Επιχειρησιακών Στόχων και Βασικών Δεικτών Απόδοσης» και του Υποδείγματος 11 με τίτλο «Εξασφαλίσεις που λαμβάνονται με απόκτηση». Τα εν λόγω Υποδείγματα υποβάλλονται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός σαράντα πέντε (45) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου αποκλειστικά για απαιτήσεις των οποίων την κυριότητα διαθέτει ο διαχειριστής πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα ως αποτέλεσμα της δραστηριότητας αναχρηματοδότησης.
β) την έκθεση της παρ. 4 της υποενότητας ΙΙΙ της Ενότητας Α.1 του Κεφαλαίου Α συνοδευόμενη από την αξιολόγηση της εκ μέρους της αρμόδιας επιτροπής το αργότερο μέχρι τη λήξη του πρώτου ημερολογιακού τετραμήνου κάθε έτους.
ΕΝΟΤΗΤΑ Γ
ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΕΣ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ ΜΕ ΕΔΡΑ ΣΕ ΑΛΛΟ ΚΡΑΤΟΣ ΜΕΛΟΣ ΤΗΣ ΕΕ ΠΟΥ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΠΟΙΟΥΝΤΑΙ ΣΤΗΝ ΕΛΛΑΔΑ (ΜΕ Η’ ΧΩΡΙΣ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗ)
Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα σε άλλο κράτος μέλος της ΕΕ, που παρέχουν υπηρεσίες στην Ελλάδα σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 17 και 19 του ν. 5072/2023, υποβάλλουν τον Πίνακα του Παραρτήματος VIII «Ανάλυση Στοιχείων Χαρτοφυλακίων υπό τη διαχείριση Διαχειριστών Πιστώσεων με έδρα σε άλλο κράτος-μέλος που παρέχουν υπηρεσίες στην Ελλάδα (με ή χωρίς εγκατάσταση)». Ο εν λόγω Πίνακας υποβάλλεται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός σαράντα πέντε (45) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου.
ΕΝΟΤΗΤΑ Δ
ΚΑΝΟΝΕΣ ΠΟΥ ΔΙΕΠΟΥΝ ΤΗ ΣΧΕΣΗ ΜΕ ΟΦΕΙΛΕΤΕΣ
Οι διαχειριστές πιστώσεων που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα υποχρεούνται να διαθέτουν κατάλληλα μέσα για την επικοινωνία και την εξυπηρέτηση των δανειοληπτών στην ελληνική γλώσσα καθώς και δυνατότητα επικοινωνίας και εξυπηρέτησης σε άλλη γλώσσα της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
1. Κώδικας Δεοντολογίας του ν. 4224/2013
Στους διαχειριστές πιστώσεων που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα εφαρμόζονται οι διατάξεις της Απόφασης 392/1/31.5.2021 της Επιτροπής Πιστωτικών και Ασφαλιστικών Θεμάτων της Τράπεζας της Ελλάδος.
2. Διαφάνεια - ενημέρωση - χειρισμός παραπόνων
Στους διαχειριστές πιστώσεων που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα εφαρμόζονται αναλόγως οι σχετικές διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 2501/31.10.2002, καθώς επίσης και η ΠΕΕ 157/1/2.4.2019.
3. Εφαρμογή του ν. 4557/2018
Στους διαχειριστές πιστώσεων που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα, εφόσον είναι υπόχρεα πρόσωπα σύμφωνα με την περ. ε) της παρ. 3 του άρθρου 3 του ν. 4557/2018, εφαρμόζεται ο εν λόγω νόμος και οι βάσει νομοθετικής εξουσιοδότησης εκδοθείσες κανονιστικές πράξεις της Τράπεζας της Ελλάδος.
ΕΝΟΤΗΤΑ Ε
ΤΗΡΗΣΗ ΑΡΧΕΙΟΥ - ΑΝΑΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗ ΤΗΣ ΑΠΑΙΤΗΣΗΣ
Για τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που χορηγούν νέες πιστώσεις σε δανειολήπτες, σύμφωνα με την παρ. 4 του άρθρου 5 του ν. 5072/2023, απαιτείται τήρηση αρχείου αναφορικά με την αναχρηματοδότηση απαίτησης που επιδεικνύεται στην Τράπεζα της Ελλάδος, όποτε αυτό ζητηθεί, και περιλαμβάνει τα κάτωθι:
α) Τη σύμφωνη γνώμη του δικαιούχου των απαιτήσεων. Σε περίπτωση περισσότερων δικαιούχων των υπό αναδιάρθρωση/αναχρηματοδότηση απαιτήσεων, απαιτείται η συγκατάθεση όλων των δικαιούχων.
β) Το σχέδιο αναδιάρθρωσης, στο πλαίσιο του οποίου συμφωνήθηκε η αναχρηματοδότηση, εγκεκριμένο από τα αρμόδια διοικητικά όργανα.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Β
ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ ΑΓΟΡΑΣΤΩΝ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ
1. Αγοραστής, πιστώσεων που χορηγήθηκαν στην Ελλάδα, ο οποίος δεν έχει την κατοικία του ή την καταστατική του έδρα στην ΕΕ ή, σύμφωνα με το εθνικό του δίκαιο, δεν έχει καταστατική έδρα ή τα κεντρικά του γραφεία στην ΕΕ, ενημερώνει άμεσα την Τράπεζα της Ελλάδος για τον ορισμό αντιπροσώπου του στην ΕΕ σύμφωνα με την παρ. 1 του άρθρου 23 του ν. 5072/2023.
2. Τα στοιχεία της παρ. 1 του άρθρου 24 του ν. 5072/2023 υποβάλλονται στην Τράπεζα της Ελλάδος από τους αγοραστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα ή εφόσον συντρέχει περίπτωση, από τους αντιπρόσωπους με έδρα στην Ελλάδα που έχουν οριστεί σύμφωνα με το άρθρο 23 του ν. 5072/2023, εντός δεκαπέντε (15) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού εξαμήνου.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Γ
ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΩΝ ΙΔΡΥΜΑΤΩΝ
1. Τα πιστωτικά ιδρύματα με έδρα στην Ελλάδα και τα χρηματοδοτικά ιδρύματα της υποπερ. αβ) της περ. α) της παρ. 5 του άρθρου 3 του ν. 5072/2023 με έδρα στην Ελλάδα, γνωστοποιούν στην Τράπεζα της Ελλάδος, τριμηνιαία εντός δέκα (10) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου, τα στοιχεία της παρ. 2 του άρθρου 20 του ν. 5072/2023.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Δ
ΛΟΙΠΕΣ ΚΑΙ ΚΑΤΑΡΓΟΥΜΕΝΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ
1. Η Τράπεζα της Ελλάδος διατηρεί το δικαίωμα να ζητά οποτεδήποτε, κατά την κρίση της, πρόσθετα στοιχεία και πληροφορίες για την επίτευξη των σκοπών της εποπτείας και για λόγους διαφάνειας.
2. Οι ενότητες Β.3, Β.4 και Β.5 του Κεφαλαίου Β, το Κεφάλαιο Γ, το Κεφάλαιο ΣΤ και τα Παραρτήματα ΙΙΙ, VI και VII της ΠΕΕ 118/19.5.2017 «Πλαίσιο για την ίδρυση και λειτουργία εταιρειών διαχείρισης απαιτήσεων από δάνεια και πιστώσεις του ν. 4354/2015 - Αντικατάσταση της ΠΕΕ 95/27.5.2016» (Β’ 1764), καταργούνται και οποιαδήποτε αναφορά σε αυτά νοείται ως αναφορά στην παρούσα.
3. Η ΠΕΕ 214/1/12.12.2022 «Υποβαλλόμενα στοιχεία σχετικά με τη μετοχική διάρθρωση, τις συμμετοχές σε άλλες οντότητες και τα ανοίγματα προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τα συνδεδεμένα μέρη με αυτά» (Β’ 6490), τροποποιείται ως εξής:
α) Προστίθεται περ. (ι) μετά την περ. (θ) της παρ. 1 του Κεφαλαίου 1 και η παρ. 1 διαμορφώνεται ως εξής:
«1. Οι διατάξεις της παρούσας Πράξης εφαρμόζονται από τα ακόλουθα πρόσωπα:
α) Τα πιστωτικά ιδρύματα με έδρα στην Ελλάδα
β) τις εταιρείες χρηματοδοτικής μίσθωσης με έδρα στην Ελλάδα,
γ) τις εταιρείες παροχής πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα,
δ) τις εταιρείες πρακτορείας επιχειρηματικών απαιτήσεων με έδρα στην Ελλάδα,
ε) τα ιδρύματα μικροχρηματοδοτήσεων με έδρα στην Ελλάδα,
στ) τις μητρικές χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών και τις μητρικές μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών των πιστωτικών ιδρυμάτων με έδρα στην Ελλάδα,
ζ) τα υποκαταστήματα των πιστωτικών ιδρυμάτων με έδρα σε χώρα εκτός του Ε.Ο.Χ τα οποία λειτουργούν στην Ελλάδα,
η) τα ιδρύματα πληρωμών με έδρα στην Ελλάδα,
θ) τα ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος με έδρα στην Ελλάδα, και
ι) τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα. Όλες οι αναφορές των διατάξεων της παρούσας σε ιδρύματα, νοούνται ως αναφορές στα πρόσωπα των ανωτέρω περ. α) έως ι).».
β) Προστίθεται παρ. 4α μετά την παρ. 4 του Κεφαλαίου 1 ως εξής:
«4α. Tα ιδρύματα της περ. (ι) υποβάλλουν τους Πίνακες 1 και 2 του Παραρτήματος με στοιχεία σε ατομική βάση.»
γ) Η υποπερ. iii) της περ. α) της παρ. 2 του Κεφαλαίου 4 αντικαθίσταται ως εξής:
«iii) εξαμηνιαία από τα ιδρύματα των περ. (η) έως (ι) της παρ. 1 του Κεφαλαίου 1 της παρούσας,»
δ) Η περ. β) της παρ. 2 του Κεφαλαίου 4 αντικαθίσταται ως εξής:
«Β) ο Πίνακας 2 «Πραγματικοί Δικαιούχοι» υποβάλλεται εξαμηνιαία από τα ιδρύματα των περ. (α) έως (στ) και (η) έως (ι) της παρ. 1 του Κεφαλαίου 1 της παρούσας,».
4. Η ΠΕΕ 225/1/30.01.2024 «Όροι και προϋποθέσεις για τη χορήγηση άδειας λειτουργίας Εταιρειών Διαχείρισης Απαιτήσεων από Δάνεια και Πιστώσεις του ν. 5072/2023 (Α’ 198) - Ειδικές συμμετοχές» (Β’ 813), τροποποιείται ως εξής:
α) Τo τελευταίο εδάφιο της περ. ιγ) της παρ. 1 του Κεφαλαίου Α της ΠΕΕ 225/1/30.01.2024 αντικαθίσταται ως εξής:
«Τα οργανογράμματα συνοδεύονται από περιγραφή των καθηκόντων και των αρμοδιοτήτων κάθε τμήματος, Επιτροπής ή συναφούς διαρθρωτικού πλαισίου με αναφορά στον αριθμό των ατόμων που απασχολούνται, σύμφωνα με τις ενότητες 6.1 και 6.2 του Τίτλου ΙΙΙ καθώς και την παρ. 150 της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025 «Πλαίσιο εσωτερικής διακυβέρνησης - Υιοθέτηση των κατευθυντήριων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών σχετικά με την εσωτερική διακυβέρνηση (EBA/GL/2021/05) - Κατάργηση της ΠΔ/ΤΕ 2577/9.3.2006 «Πλαίσιο αρχών λειτουργίας και κριτηρίων αξιολόγησης της οργάνωσης και των Συστημάτων Εσωτερικού Ελέγχου των πιστωτικών και χρηματοδοτικών ιδρυμάτων και σχετικές αρμοδιότητες των διοικητικών τους οργάνων» (Α’ 59)» (Β’ 3658).»
β) η υποπερ. iii) της περ. δ) της παρ. 1 του Κεφαλαίου Α της ΠΕΕ 225/1/30.01.2024 αντικαθίσταται ως εξής;
«iii) των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, εκ των οποίων τουλάχιστον τα δύο (2) είναι εκτελεστικά και τουλάχιστον το ένα (1) είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό κατά την έννοια της ΠΕΕ 224/1/21.12.2023. Ειδικώς για τις εισηγμένες ΕΔΑΔΠ, τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου προσδιορίζονται με βάση τα κριτήρια των παρ. 1 και 2 του άρθρου 9 του ν. 4706/2020, συμπληρωματικά δε με βάση τα οριζόμενα στις παρ. 92 έως 94 της ΠΕΕ 224/1/21.12.2023.».
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ε
ΤΕΛΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ
1. Εξουσιοδοτείται η Διεύθυνση Εποπτείας Πιστωτικού Συστήματος της Τράπεζας της Ελλάδος να παρέχει οδηγίες και διευκρινίσεις για την εφαρμογή της παρούσας Πράξης, να καταρτίζει τα υποδείγματα για την υποβολή των στοιχείων των Κεφαλαίων Β και Γ, να παραλαμβάνει και να επεξεργάζεται τα στοιχεία και τις πληροφορίες που υποβάλλονται κατ’ εφαρμογή της παρούσας.
2. Ο διατάξεις της παρούσας ισχύουν από την ημερομηνία δημοσίευσής της στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα συμμορφώνονται με τις διατάξεις της παρούσας, προσαρμόζοντας κατάλληλα τις ρυθμίσεις εσωτερικής διακυβέρνησης που διαθέτουν, το αργότερο έως την 1η Δεκεμβρίου 2025. Ειδικά ως προς τη σύσταση της Επιτροπής Ελέγχου, όταν αυτή απαιτείται να συγκροτηθεί, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, συμμορφώνονται με τον αριθμό των ανεξάρτητων και μη εκτελεστικών μελών της Επιτροπή Ελέγχου έως την 30ή Ιουνίου 2026.
3. Η παρούσα Πράξη και τα παραρτήματα αυτής, που αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της να αναρτηθούν στον ιστότοπο της Τράπεζας της Ελλάδος.
Η απόφαση αυτή να δημοσιευθεί στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως.
Ο Πρόεδρος
ΙΩΑΝΝΗΣ ΣΤΟΥΡΝΑΡΑΣ
(ΦΕΚ Β' 4184/31-07-2025)
Η ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ
Αφού έλαβε υπόψη:
α) Τα άρθρα 28 και 55Α του Καταστατικού της Τράπεζας της Ελλάδος.
β) Τον ν. 5072/2023 «Δάνεια: Διαφάνεια, ανταγωνισμός, προστασία των ευάλωτων - Ενσωμάτωση της Οδηγίας (ΕΕ) 2021/2167, επανεισαγωγή του προγράμματος «ΗΡΑΚΛΗΣ» και άλλες επείγουσες διατάξεις» (Α’ 198) και ιδίως του άρθρου 39 αυτού.
γ) Τον ν. 4261/2014 «Πρόσβαση στη δραστηριότητα των πιστωτικών ιδρυμάτων και προληπτική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ), κατάργηση του ν. 3601/2007 και άλλες διατάξεις» (Α’ 107), και ιδίως τα άρθρα 4 και 153 αυτού.
δ) Τον ν. 4706/2020 «Εταιρική διακυβέρνηση ανωνύμων εταιρειών, σύγχρονη αγορά κεφαλαίου, ενσωμάτωση στην ελληνική νομοθεσία της Οδηγίας (ΕΕ) 2017/828 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, μέτρα προς εφαρμογή του Κανονισμού (ΕΕ) 2017/1131 και άλλες διατάξεις» (Α’ 136).
ε) Τον ν. 4557/2018 «Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2015/849/EE) και άλλες διατάξεις» (Α’ 139).
στ) Τον ν. 4449/2017 «Υποχρεωτικός έλεγχος των ετήσιων και των ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων, δημόσια εποπτεία επί του ελεγκτικού έργου και λοιπές διατάξεις» (Α’ 7).
ζ) Τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 26ης Ιουνίου 2013, σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας για πιστωτικά ιδρύματα και για την τροποποίηση του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 (L 176), και ιδίως το άρθρο 26 αυτού.
η) Την υπ’ αρ. 225/1/30.01.2024 Πράξη της Εκτελεστικής Επιτροπής (ΠΕΕ) της Τράπεζας της Ελλάδος «Όροι και προϋποθέσεις για τη χορήγηση άδειας λειτουργίας Εταιρειών Διαχείρισης Απαιτήσεων από Δάνεια και Πιστώσεις του ν. 5072/2023 (Α’ 198) - Ειδικές συμμετοχές» (Β’ 813).
θ) Την υπ’ αρ. 231/1/15.07.2024 ΠΕΕ «Υιοθέτηση των κατευθυντηρίων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών σχετικά με τις ορθές πολιτικές αποδοχών βάσει της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ (EBA/GL/2021/04) - Κατάργηση του Παραρτήματος 9 της ΠΔ/ΤΕ 2577/9.3.2006 (Α’ 59)» (Β’ 4602).
ι) Την υπ’ αρ. 214/1/12.12.2022 ΠΕΕ «Υποβαλλόμενα στοιχεία σχετικά με τη μετοχική διάρθρωση, τις συμμετοχές σε άλλες οντότητες και τα ανοίγματα προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τα συνδεδεμένα μέρη με αυτά» (Β’ 6490).
ια) Την υπ’ αρ. 190/2/16.06.2021 ΠΕΕ «Υιοθέτηση των κατευθυντήριων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (ΕΒΑ/GL/2019/04) σχετικά με τη διαχείριση κινδύνων Τεχνολογίας Πληροφορικής και Επικοινωνιών (ΤΠΕ) και Ασφάλειας» (Β’ 2893).
ιβ) Την υπ’ αρ. 178/5/2.10.2020 ΠΕΕ «Πλαίσιο εξωτερικής ανάθεσης λειτουργιών» (Β’ 4410).
ιγ) Την υπ’ αρ. 175/2/29.7.2020 ΠΕΕ «Υιοθέτηση των κατευθυντήριων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών σχετικά με τη διαχείριση μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων και υπό ρύθμιση ανοιγμάτων (EBA/ GL/2018/06) - Κατάργηση της Πράξης Εκτελεστικής Επιτροπής 42/30.5.2014 «Πλαίσιο εποπτικών υποχρεώσεων για τη διαχείριση των ανοιγμάτων σε καθυστέρηση και των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων» (Β’ 1582)» (Β’ 3550).
ιδ) Την υπ’ αρ. 157/1/2.4.2019 ΠΕΕ «Υιοθέτηση των κατευθυντηρίων γραμμών της Μεικτής Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Εποπτικών Αρχών σχετικά με τον χειρισμό παραπόνων που υποβάλλουν οι συναλλασσόμενοι σε εποπτευόμενα ιδρύματα» (Β’ 1613).
ιε) Την υπ’ αρ. 243/2/7.7.2025 ΠΕΕ «Πλαίσιο εσωτερικής διακυβέρνησης - Υιοθέτηση των κατευθυντήριων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών σχετικά με την εσωτερική διακυβέρνηση (EBA/GL/2021/05) - Κατάργηση της ΠΔ/ΤΕ 2577/9.3.2006 “Πλαίσιο αρχών λειτουργίας και κριτηρίων αξιολόγησης της οργάνωσης και των Συστημάτων Εσωτερικού Ελέγχου των πιστωτικών και χρηματοδοτικών ιδρυμάτων και σχετικές αρμοδιότητες των διοικητικών τους οργάνων” (Α’ 59)» (Β’ 3658).
ιστ) Την υπ’ αρ. 241/2/09.04.2025 ΠΕΕ «Υιοθέτηση των κατευθυντήριων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών, της 29ης Μαΐου 2020, σχετικά με τη χορήγηση και την παρακολούθηση των δανείων (EBA/GL/2020/06)» (B’ 1942).
ιζ) Την υπ’ αρ. 2501/31.10.2002 Πράξη του Διοικητή της Τράπεζας της Ελλάδος (ΠΔ/ΤΕ) «Ενημέρωση των συναλλασσομένων με τα πιστωτικά ιδρύματα για τους όρους που διέπουν τις συναλλαγές τους» (Α’ 277).
ιη) Την υπ’ αρ. 392/1/31.5.2021 απόφαση της Επιτροπής Πιστωτικών και Ασφαλιστικών Θεμάτων της Τράπεζας της Ελλάδος (εφεξής ΕΠΑΘ) «Αναθεώρηση του Κώδικα Δεοντολογίας του ν. 4224/2013 - Κατάργηση της υπ’ αρ. 195/1/29.7.2016 Απόφασης της Επιτροπής Πιστωτικών και Ασφαλιστικών Θεμάτων (Β’ 2376)» (Β’ 2411).
ιθ) Ότι οι διατάξεις της παρούσας δεν αφορούν σε διοικητική διαδικασία για την οποία υπάρχει υποχρέωση καταχώρισης στο ΕΜΔΔ - ΜΙΤΟΣ.
κ) Ότι από τις διατάξεις της παρούσας πράξης δεν προκαλείται δαπάνη σε βάρος του κρατικού προϋπολογισμού,
αποφασίζει:
α) Να καθορίσει τις υποχρεώσεις των διαχειριστών πιστώσεων του ν. 5072/2023 με έδρα στην Ελλάδα και των διαχειριστών πιστώσεων με έδρα σε άλλο κράτος μέλος της ΕΕ που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα σύμφωνα με τα άρθρα 17 και 19 του ν. 5072/2023 και
β) να εξειδικεύσει τις υποχρεώσεις ενημέρωσης της Τράπεζας της Ελλάδος, σύμφωνα με τον ν. 5072/2023, από αγοραστές πιστώσεων, πιστωτικά ιδρύματα με έδρα στην Ελλάδα και χρηματοδοτικά ιδρύματα της υποπερ. αβ) της περ. α) της παρ. 5 του άρθρου 3 του ν. 5072/2023 με έδρα στην Ελλάδα, ως εξής:
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Α
ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΕΣ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ
ΕΝΟΤΗΤΑ Α
ΠΡΟΛΗΠΤΙΚΗ ΕΠΟΠΤΕΙΑ
1. Εταιρική Διακυβέρνηση
Ι. Γενικές αρχές
1. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα θεσπίζουν άρτιο και αποτελεσματικό σύστημα εταιρικής διακυβέρνησης που περιλαμβάνει σαφή οργανωτική διάρθρωση με ευκρινείς, διαφανείς και συνεπείς γραμμές αναφοράς και κατανομής αρμοδιοτήτων, αποτελεσματικές διαδικασίες εντοπισμού, διαχείρισης, παρακολούθησης και αναφοράς των κινδύνων τους οποίους αναλαμβάνουν ή ενδέχεται να αναλάβουν, επαρκείς μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου, περιλαμβανομένων των κατάλληλων διοικητικών και λογιστικών διαδικασιών, καθώς και πολιτικές και πρακτικές αποδοχών, οι οποίες είναι συνεπείς και προάγουν την ορθή και αποτελεσματική διαχείριση των κινδύνων. Οι πολιτικές και πρακτικές αποδοχών είναι ουδέτερες ως προς το φύλο.
2. Το πλαίσιο, οι διαδικασίες και οι μηχανισμοί της ανωτέρω παραγράφου πρέπει να είναι επαρκείς και ανάλογοι προς τη φύση, το εύρος και την πολυπλοκότητα των κινδύνων που ενέχουν το επιχειρηματικό μοντέλο και οι δραστηριότητες του διαχειριστή πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα.
3. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα εφαρμόζουν αναλόγως τις διατάξεις της ΠΕΕ 243/2/7.7.2025, με εξαίρεση τις διατάξεις που εφαρμόζονται αποκλειστικά στα σημαντικά ιδρύματα, όπως αυτά ορίζονται στην περ. ιγ) της παρ. 3 της Ενότητας Β της εν λόγω ΠΕΕ, και τις διατάξεις των παρ. 27 (β), 34, 212, 223 (γ). Επιπλέον, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που δεν χορηγούν νέες πιστώσεις σύμφωνα με την παρ. 4 του άρθρου 5 του ν. 5072/2023, εξαιρούνται από την εφαρμογή των διατάξεων 164, 165, 216, 217, 223 (α) και 223 (β) της ΠΕΕ 243/2/7.7.2025. Ειδικότερα, η παρ. 37 της ανωτέρω ΠΕΕ, εφαρμόζεται αποκλειστικά από τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, που πληρούν τα κριτήρια της περ. α) ή της περ. β) της παρ. 1 της υποενότητας ΙΙ Συγκρότηση Επιτροπών.
4. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα εφαρμόζουν καταγεγραμμένη πολιτική αποδοχών που περιλαμβάνει καθορισμό των αρμοδιοτήτων του Διοικητικού Συμβουλίου αναφορικά με την υιοθέτηση της πολιτικής, την επίβλεψη του καθορισμού των αμοιβών της Διοίκησης, περιγραφή της δομής των αμοιβών (μεταβλητές/σταθερές), καθορισμό ανώτατου ορίου μεταβλητών αποδοχών και σύνδεσή του με τους χρηματοοικονομικούς και επιχειρηματικούς στόχους (KPIs), σύμφωνα με τις διατάξεις της ΠΕΕ 231/1/15.07.2024 και συγκεκριμένα: την παρ. 2 του Τίτλου Ι, τις Ενότητες 1, 2, 4, 5 και 6 του Τίτλου IΙ, τις Ενότητες 7 -10 του Τίτλου ΙΙΙ, τις Ενότητες 11-12 του Τίτλου ΙV και τις Ενότητες 13 έως 15 του Τίτλου V αυτής. Επίσης, οι ως άνω διαχειριστές πιστώσεων εφαρμόζουν αναλόγως την ΠΕΕ 190/2/16.06.2021, με εξαίρεση την πρόβλεψη της παραγράφου 95 της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025 αναφορικά με την εφαρμογή των διατάξεων του Κανονισμού (ΕΕ) 2022/2554 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 14ης Δεκεμβρίου 2022 σχετικά με την ψηφιακή επιχειρησιακή ανθεκτικότητα του χρηματοοικονομικού τομέα και την τροποποίηση των κανονισμών (ΕΚ) αριθ. 1060/2009, (ΕΕ) αριθ. 648/2012, (ΕΕ) αριθ. 600/2014, (ΕΕ) αριθ. 909/2014 και (ΕΕ) 2016/1011 (L 333).
ΙΙ. Συγκρότηση Επιτροπών
1. Κατά παρέκκλιση των διατάξεων περί συγκρότησης των μη εκτελεστικών επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου και της Επιτροπής Ελέγχου των παρ. 35 έως 39 του Τίτλου ΙΙ της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025, ισχύουν τα κατωτέρω:
α) Διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που διαχειρίζονται απαιτήσεις από συμβάσεις δανείων πάνω από 1 δις ευρώ (assets under management) συγκροτούν υποχρεωτικά Επιτροπή Ελέγχου. Για τον υπολογισμό του εν λόγω ορίου λαμβάνεται υπόψη το σύνολο των υπό διαχείριση απαιτήσεων που προέρχονται τόσο από εποπτευόμενες όσο και από μη εποπτευόμενες οντότητες, σύμφωνα με τις οδηγίες συμπλήρωσης των τακτικών εποπτικών αναφορών που αναφέρονται στις περ. α) και β) της παρ. 1 της Ενότητας Β του Κεφαλαίου Α.
β) Διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που χορηγούν νέες πιστώσεις, σύμφωνα με την παρ. 4 του άρθρου 5 του ν. 5072/2023, συγκροτούν υποχρεωτικά τουλάχιστον 2 διακριτές επιτροπές, την Επιτροπή Ελέγχου και την Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων.
2. Η Επιτροπή Ελέγχου, εφόσον συγκροτηθεί, ακολουθεί τα οριζόμενα στο άρθρο 44 του ν. 4449/2017. Η Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων, εφόσον συγκροτηθεί, αποτελείται από μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
3. Εφόσον, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα δεν εμπίπτουν στις ανωτέρω περ. α) και β) της παρ. 1, οι αρμοδιότητες της Επιτροπής Ελέγχου και της Επιτροπής Διαχείρισης Κινδύνων μπορούν να ασκούνται από μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου τους.
4. Τα μέλη των ως άνω επιτροπών έχουν επαρκή πρόσβαση σε πληροφορίες ως προς την κατάσταση κινδύνων του ιδρύματος και στο τμήμα διαχείρισης κινδύνων και, εφόσον κρίνεται σκόπιμο, σε ειδικούς εξωτερικούς συμβούλους.
5. Οι ως άνω επιτροπές καθορίζουν το είδος, την ποσότητα, τη μορφή και τη συχνότητα των πληροφοριών που πρέπει να λαμβάνουν σχετικά με θέματα κινδύνων. Προκειμένου να συμβάλλουν στη διαμόρφωση ορθών πολιτικών και πρακτικών αποδοχών, εξετάζουν κατά πόσον τα κίνητρα που προβλέπει το σύστημα αποδοχών λαμβάνουν υπόψη τον κίνδυνο, το κεφάλαιο, τη ρευστότητα και τα προβλεπόμενα κέρδη.
6. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, εφόσον συστήνουν επιτροπές που δεν είναι υποχρεωτικές με βάση την παρούσα, ακολουθούν τους κανόνες της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025, με εξαίρεση τις διατάξεις που εφαρμόζονται αποκλειστικά στα σημαντικά ιδρύματα.
7. Η Τράπεζα της Ελλάδος δύναται να απαιτήσει από τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, σε οποιαδήποτε χρονική στιγμή, να συγκροτήσουν Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων ή/και Επιτροπή Ελέγχου, ή και άλλη επιτροπή, εφόσον αυτό κριθεί απαραίτητο για τη διασφάλιση άρτιων ρυθμίσεων διακυβέρνησης και λαμβάνοντας υπόψη το μέγεθος και την εσωτερική οργάνωση του διαχειριστή πιστώσεων καθώς και τη φύση, το εύρος και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων του.
ΙΙΙ. Αντιμετώπιση κινδύνων
1. Το Διοικητικό Συμβούλιο των διαχειριστών πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα εγκρίνει και επανεξετάζει περιοδικά τις στρατηγικές και τις πολιτικές για την ανάληψη, τη διαχείριση, την παρακολούθηση και τη μείωση των κινδύνων στους οποίους εκτίθεται ή θα μπορούσε να εκτεθεί.
2. Το Διοικητικό Συμβούλιο των εν λόγω εταιρειών αφιερώνει επαρκή χρόνο στην αξιολόγηση των θεμάτων που αφορούν κινδύνους. Επίσης, συμμετέχει ενεργά και διασφαλίζει ότι διατίθενται επαρκείς πόροι για τη διαχείριση όλων των σημαντικών κινδύνων. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα διαμορφώνουν γραμμές αναφοράς προς το Διοικητικό Συμβούλιο που καλύπτουν όλους τους σημαντικούς κινδύνους, τις πολιτικές διαχείρισης κινδύνων, καθώς και τις αλλαγές τους.
3. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα διαθέτουν λειτουργία διαχείρισης κινδύνων η οποία είναι ανεξάρτητη από τις επιχειρησιακές λειτουργίες τους και έχει επαρκείς εξουσίες, κύρος, πόρους και πρόσβαση στο Διοικητικό Συμβούλιο.
4. Επίσης, στους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που χορηγούν νέες πιστώσεις, σύμφωνα με την παρ. 4 του άρθρου 5 του ν. 5072/2023, ο επικεφαλής της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων, επιπλέον των αρμοδιοτήτων που προβλέπονται στην ΠΕΕ 243/2/07.07.2025, υποβάλλει ετησίως έκθεση (μέσω της Επιτροπής Διαχείρισης Κινδύνων) στο Διοικητικό Συμβούλιο σχετικά με τα θέματα που εμπίπτουν στην αρμοδιότητα της λειτουργίας διαχείρισης κινδύνων.
ΙV. Ειδικότερες ρυθμίσεις εταιρικής διακυβέρνησης
1. Το Διοικητικό Συμβούλιο του διαχειριστή πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα ορίζει, επιβλέπει και λογοδοτεί για την υλοποίηση των ρυθμίσεων διακυβέρνησης που δια-σφαλίζουν την αποτελεσματική και συνετή διοίκησή του, περιλαμβανομένου του διαχωρισμού αρμοδιοτήτων και την πρόληψη αντικρουόμενων συμφερόντων. Επίσης, το Διοικητικό Συμβούλιο παρακολουθεί και αξιολογεί περιοδικά την αποτελεσματικότητα των ρυθμίσεων εταιρικής διακυβέρνησης και προβαίνει στις δέουσες ενέργειες για την αντιμετώπιση τυχόν ελλείψεων.
2. Στις ρυθμίσεις εταιρικής διακυβέρνησης εφαρμόζονται οι εξής αρχές:
α) το Διοικητικό Συμβούλιο φέρει τη γενική ευθύνη διοίκησης και λειτουργίας του διαχειριστή πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, εγκρίνει και επιβλέπει την υλοποίηση των στρατηγικών στόχων, της στρατηγικής αντιμετώπισης κινδύνου και της εσωτερικής διακυβέρνησης αυτού,
β) το Διοικητικό Συμβούλιο διασφαλίζει την αρτιότητα των συστημάτων λογιστικής και χρηματοοικονομικών εκθέσεων, περιλαμβανομένων των χρηματοοικονομικών και λειτουργικών ελέγχων και της συμμόρφωσης με τον νόμο και τα συναφή πρότυπα,
γ) το Διοικητικό Συμβούλιο επιβλέπει τη διαδικασία των, κατά νόμον, δημοσιοποιήσεων και τις ανακοινώσεις,
δ) το Διοικητικό Συμβούλιο είναι υπεύθυνο για την αποτελεσματική επίβλεψη των ανώτερων διοικητικών στελεχών, ήτοι φυσικά πρόσωπα που ασκούν εκτελεστικά καθήκοντα και τα οποία είναι υπεύθυνα και λογοδοτούν στο Διοικητικό Συμβούλιο για την καθημερινή διοίκηση του διαχειριστή πιστώσεων,
4. Δεν επιτρέπεται η χορήγηση πιστώσεων, η ανάληψη διαχείρισης και η αναχρηματοδότηση απαιτήσεων των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των συνδεδεμένων με αυτά μερών.
5. Για τους σκοπούς της παρούσας με τον όρο «συνδεδεμένο μέρος» νοείται:
α) σύζυγος, πρόσωπο με το οποίο έχει συνάψει σύμφωνο συμβίωσης, τέκνο ή γονέας μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου,
β) εμπορική οντότητα, στην οποία μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου ή πρόσωπο της περ. α) έχει ειδική συμμετοχή ύψους δέκα τοις εκατό (10%) ή περισσότερο του κεφαλαίου ή των δικαιωμάτων ψήφου στην εν λόγω οντότητα ή στην οποία τα εν λόγω πρόσωπα μπορούν να ασκούν σημαντική επιρροή ή κατέχουν θέσεις ανώτερων διοικητικών στελεχών ή είναι μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
V. Αξιολόγηση Καταλληλόλητας
1. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα έχουν την πρωταρχική ευθύνη να διασφαλίζουν ότι τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου έχουν ανά πάσα στιγμή επαρκώς καλή φήμη και διαθέτουν επαρκείς γνώσεις, δεξιότητες και εμπειρία για την εκτέλεση των καθηκόντων τους. Όταν μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου δεν πληρούν τις απαιτήσεις που καθορίζονται στην παρούσα παράγραφο, η Τράπεζα της Ελλάδος έχει την εξουσία να απομακρύνει τα εν λόγω πρόσωπα από το Διοικητικό Συμβούλιο.
2. Η ανωτέρω παρ. 1 της παρούσας Ενότητας εφαρμόζεται αναλόγως στα πρόσωπα των υποπερ. iv) έως vii) της περ. δ) της παρ. 1 Κεφαλαίου Α της ΠΕΕ 225/1/30.01.2024. Τέλος, οι διατάξεις της ΠΕΕ 224/1/21.12.2023, εφαρμόζονται αναλόγως στα πρόσωπα των υποπερ. iii) έως vii) της περ. δ) της παρ. 1 Κεφαλαίου Α της 225/1/30.01.2024.
2. Απαίτηση Εποπτικών Ιδίων Κεφαλαίων
1. Τα εποπτικά ίδια κεφάλαια των διαχειριστών πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, περιλαμβάνουν ένα ή περισσότερα από τα στοιχεία που αναφέρονται στις περιπτώσεις (α) έως (ε) της παρ. 1 του άρθρου 26 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 όπως προκύπτουν βάσει του ισχύοντος λογιστικού πλαισίου.
2. Το ύψος των εποπτικών ιδίων κεφαλαίων των ως άνω εταιρειών δεν επιτρέπεται να υπολείπεται του προβλεπόμενου, κατά περίπτωση, ελάχιστου αρχικού κεφαλαίου καθ’ όλη τη διάρκεια της λειτουργίας τους.
3. Σύμβαση διαχείρισης πιστώσεων
1. Αντίγραφο της σύμβασης διαχείρισης πιστώσεων κοινοποιείται από τον διαχειριστή πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα στην Τράπεζα της Ελλάδος, εντός δέκα (10) ημερών από την υπογραφή της, μαζί με το Υπόδειγμα του Παραρτήματος Ι «Νέες Αναθέσεις Συμβάσεων Διαχείρισης». Η σχετική καταχώριση στο Δημόσιο Βιβλίο του άρθρου 3 του ν. 2844/2000 (Α’ 220), στις περιπτώσεις που αυτή απαιτείται σύμφωνα με την παρ. 7 του άρθρου 14 του ν. 5072/2023, καθώς και η ημερομηνία έναρξης των δραστηριοτήτων διαχείρισης κοινοποιείται στην Τράπεζα της Ελλάδος, εντός δέκα (10) ημερών από αυτή.
2. Επιπλέον των στοιχείων της παρ. 2 του άρθρου 14 του ν. 5072/2023, η σύμβαση ανάθεσης διαχείρισης περιλαμβάνει επίσης:
α) πρόβλεψη για την ασφαλή και απρόσκοπτη πρόσβαση ή για τη διαβίβαση όλων των στοιχείων και πληροφοριών σε σχέση με τις υπό διαχείριση απαιτήσεις,
β) το είδος και το ύψος των εξασφαλίσεων των υπό διαχείριση απαιτήσεων, αθροιστικά και ανά απαίτηση, κατά την ημερομηνία υπογραφής της σύμβασης.
4. Εξωτερική ανάθεση δραστηριοτήτων διαχείρισης πιστώσεων
1. Οι «δραστηριότητες διαχείρισης πιστώσεων» που ορίζονται στην παρ. 11 του άρθρου 4 του ν. 5072/2023 θεωρούνται κρίσιμες ή σημαντικές λειτουργίες κατά την έννοια της ΠΕΕ 178/5/2.10.2020.
2. Για τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα η σύμβαση για την εξωτερική ανάθεση δραστηριοτήτων διαχείρισης πιστώσεων εγκρίνεται από τα αρμόδια όργανα διοίκησης των συμβαλλόμενων. Αντίγραφο της σύμβασης κοινοποιείται από τον διαχειριστή πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα στην Τράπεζα της Ελλάδος, εντός δέκα (10) ημερών από την υπογραφή της, μαζί με το Υπόδειγμα του Παραρτήματος ΙΙ «Συμβάσεις Εξωτερικής Ανάθεσης Δραστηριοτήτων Διαχείρισης Πιστώσεων σε Πάροχο Πιστωτικών Υπηρεσιών».
3. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα σε άλλο κράτος μέλος της ΕΕ, που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 17 και 19 του ν. 5072/2023, ενημερώνουν την Τράπεζα της Ελλάδος σε περίπτωση εξωτερικής ανάθεσης δραστηριοτήτων διαχείρισης πιστώσεων σε πάροχο πιστωτικών υπηρεσιών.
5. Πολιτική διαχείρισης των εξασφαλίσεων
1. Οι διαχειριστές απαιτήσεων με έδρα στην Ελλάδα εφαρμόζουν πολιτική διαχείρισης εξασφαλίσεων των υπό διαχείριση απαιτήσεων και της διαδικασίας επανεκτίμησής τους, η οποία διασφαλίζει, μεταξύ άλλων, ότι η αποτίμηση των εμπράγματων εξασφαλίσεων πραγματοποιείται με ακρίβεια. Κατά την ανάπτυξη και την εφαρμογή της εν λόγω πολιτικής εφαρμόζονται οι διατάξεις των ενοτήτων 7.2, 7.3 και 7.4 της ΠΕΕ 241/2/09.04.2025 τηρουμένης της αρχής της αναλογικότητας. Επιπλέον, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα χρησιμοποιούν εσωτερικούς ή/και εξωτερικούς εκτιμητές για την παρακολούθηση και επανεκτίμηση των εμπράγματων εξασφαλίσεων. Σε περίπτωση που χρησιμοποιούνται εξωτερικοί εκτιμητές, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα καταρτίζουν λίστα αποδεκτών εξωτερικών εκτιμητών, οι οποίοι πρέπει να διαθέτουν τεχνογνωσία και εξειδίκευση στην αποτίμηση των σχετικών εξασφαλίσεων.
2. Η πολιτική και οι διαδικασίες για την αποτίμηση περιουσιακών στοιχείων με εμπράγματες εξασφαλίσεις εγκρίνονται από το Διοικητικό Συμβούλιο των διαχειριστών πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα και επανεξετάζονται, τουλάχιστον, σε διετή βάση.
6. Παροχή υπηρεσιών από διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα σε άλλα κράτη μέλη της ΕΕ
Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που επιθυμούν να παρέχουν υπηρεσίες σε άλλα κράτη μέλη της ΕΕ με ή χωρίς εγκατάσταση σύμφωνα με το άρθρο 16 του ν. 5072/2023, υποβάλλουν στη Διεύθυνση Εποπτείας Πιστωτικού Συστήματος της Τράπεζας της Ελλάδος το Υπόδειγμα 1 του Παραρτήματος ΙΙΙ «Notification to the BoG of the intention to provide services to another Member State (with or without establishment)». Σε περίπτωση διακοπής παροχής των εν λόγω υπηρεσιών, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα υποβάλλουν το Υπόδειγμα 2 του Παραρτήματος ΙΙΙ «Notification of termination of provision of credit servicing activities in another Member State (with or without establishment)».
ΕΝΟΤΗΤΑ B
ΠΕΡΙΟΔΙΚΗ ΥΠΟΒΟΛΗ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΚΑΙ ΑΝΑΦΟΡΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΩΝ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ ΜΕ ΕΔΡΑ ΣΤΗΝ ΕΛΛΑΔΑ
1. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα υποβάλλουν σε περιοδική βάση:
α) Τα Υποδείγματα του Παραρτήματος IV «Εποπτικές Αναφορές Χαρτοφυλακίου Κυριότητας Μη Εποπτευόμενων Οντοτήτων» της παρούσας. Τα εν λόγω Υποδείγματα δεν υποβάλλονται για υπό διαχείριση απαιτήσεις, εφόσον κύριος της απαίτησης τυγχάνει ίδρυμα ή χρηματοδοτικό ίδρυμα που έχει πρωτογενή υποχρέωση υποβολής των Υποδειγμάτων της ΠΕΕ 175/2/29.7.2020. Στα εν λόγω Υποδείγματα δεν περιλαμβάνονται απαιτήσεις των οποίων ο διαχειριστής πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα διαθέτει την κυριότητα ως αποτέλεσμα της δραστηριότητας αναχρηματοδότησης. Επιπλέον, στα εν λόγω Υποδείγματα δεν περιλαμβάνονται απαιτήσεις τις οποίες ο διαχειριστής πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα διαχειρίζεται στο πλαίσιο παροχής υπηρεσιών (με ή χωρίς εγκατάσταση) σε άλλο κράτος μέλος της ΕΕ. Τα Υποδείγματα του Παραρτήματος IV υποβάλλονται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός σαράντα πέντε (45) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου.
β) Το Υπόδειγμα του Παραρτήματος V «Εποπτικές Αναφορές Χαρτοφυλακίου Κυριότητας Εποπτευόμενων Ιδρυμάτων ή Χρηματοδοτικών ιδρυμάτων». Το εν λόγω Υπόδειγμα υποβάλλεται για υπό διαχείριση απαιτήσεις, εφόσον κύριος της απαίτησης τυγχάνει ίδρυμα ή χρηματοδοτικό ίδρυμα που έχει πρωτογενή υποχρέωση υποβολής των Υποδειγμάτων της ΠΕΕ 175/2/29.7.2020. Το Υπόδειγμα του Παραρτήματος V υποβάλλεται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός σαράντα πέντε (45) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου.
γ) Το Υπόδειγμα του Παραρτήματος VI «Ανάλυση Στοιχείων Χαρτοφυλακίων υπό τη διαχείριση διαχειριστών πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που παρέχουν υπηρεσίες σε άλλο κράτος μέλος (με ή χωρίς Εγκατάσταση)». Το εν λόγω Υπόδειγμα υποβάλλεται από τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που παρέχουν υπηρεσίες διαχείρισης σε άλλο κράτος μέλος της ΕΕ με ή χωρίς εγκατάσταση, σύμφωνα με το άρθρο 16 του ν. 5072/2023. Το Υπόδειγμα του Παραρτήματος VI υποβάλλεται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός σαράντα πέντε (45) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου.
δ) Τους Πίνακες του Παραρτήματος VII «Οικονομικές Καταστάσεις Διαχειριστών Πιστώσεων». Οι εν λόγω Πίνακες υποβάλλονται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός είκοσι (20) εργάσιμων ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου.
ε) Τις χρηματοοικονομικές καταστάσεις της παρ. 6 του άρθρου 5 του ν. 5072/2023, οι οποίες πρέπει να είναι ελεγμένες από ορκωτούς ελεγκτές λογιστές, κατά την έννοια του ν. 4449/2017, εντός τριών (3) εργάσιμων ημερών από τη δημοσίευσή τους.
στ) Τις εκθέσεις των περ. α), β) και γ) της παρ. 283 της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025, σύμφωνα με τις οριζόμενες στην ίδια Ενότητα προθεσμίες. Η έκθεση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) από εξωτερικούς ορκωτούς ελεγκτές λογιστές περιλαμβάνει, πλέον των όσων ορίζονται στον Τίτλο VIII της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025, ειδικό κεφάλαιο για την εφαρμογή της πολιτικής διαχείρισης δανείων στο οποίο αξιολογείται ο βαθμός διασφάλισης της επιτυχούς αναδιάρθρωσης των δανείων.
ζ) Ετήσια έκθεση της παρακολούθησης της αποδοτικότητας του υπό διαχείριση χαρτοφυλακίου και της λήψης διορθωτικών μέτρων από τον Επικεφαλής της λειτουργίας Διαχείρισης Δανείων. Η εν λόγω έκθεση καθώς και η αξιολόγησή της από το Διοικητικό Συμβούλιο ή την αρμόδια Επιτροπή (εφόσον έχει συσταθεί), υποβάλλεται στην Διεύθυνση Εποπτείας Πιστωτικού Συστήματος της Τράπεζα της Ελλάδος μέχρι τη λήξη του πρώτου ημερολογιακού εξαμήνου κάθε έτους.
2. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που χορηγούν νέες πιστώσεις σε δανειολήπτες, σύμφωνα με την παρ. 4 το άρθρου 5 του ν. 5072/2023, υποβάλλουν, πέραν των αναφερομένων στην παρ. 1, σε περιοδική βάση: α) τα Υποδείγματα του Παραρτήματος VI «Εποπτικές Αναφορές» της ΠΕΕ 175/2/29.7.2020, πλην του Υποδείγματος 7 με τίτλο «Επιμέρους στοιχεία προς καταχώριση», του Υποδείγματος με τίτλο «Απολογιστικός Πίνακας Επιχειρησιακών Στόχων και Βασικών Δεικτών Απόδοσης» και του Υποδείγματος 11 με τίτλο «Εξασφαλίσεις που λαμβάνονται με απόκτηση». Τα εν λόγω Υποδείγματα υποβάλλονται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός σαράντα πέντε (45) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου αποκλειστικά για απαιτήσεις των οποίων την κυριότητα διαθέτει ο διαχειριστής πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα ως αποτέλεσμα της δραστηριότητας αναχρηματοδότησης.
β) την έκθεση της παρ. 4 της υποενότητας ΙΙΙ της Ενότητας Α.1 του Κεφαλαίου Α συνοδευόμενη από την αξιολόγηση της εκ μέρους της αρμόδιας επιτροπής το αργότερο μέχρι τη λήξη του πρώτου ημερολογιακού τετραμήνου κάθε έτους.
ΕΝΟΤΗΤΑ Γ
ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΕΣ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ ΜΕ ΕΔΡΑ ΣΕ ΑΛΛΟ ΚΡΑΤΟΣ ΜΕΛΟΣ ΤΗΣ ΕΕ ΠΟΥ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΠΟΙΟΥΝΤΑΙ ΣΤΗΝ ΕΛΛΑΔΑ (ΜΕ Η’ ΧΩΡΙΣ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗ)
Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα σε άλλο κράτος μέλος της ΕΕ, που παρέχουν υπηρεσίες στην Ελλάδα σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 17 και 19 του ν. 5072/2023, υποβάλλουν τον Πίνακα του Παραρτήματος VIII «Ανάλυση Στοιχείων Χαρτοφυλακίων υπό τη διαχείριση Διαχειριστών Πιστώσεων με έδρα σε άλλο κράτος-μέλος που παρέχουν υπηρεσίες στην Ελλάδα (με ή χωρίς εγκατάσταση)». Ο εν λόγω Πίνακας υποβάλλεται σε ατομική βάση, τριμηνιαία, εντός σαράντα πέντε (45) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου.
ΕΝΟΤΗΤΑ Δ
ΚΑΝΟΝΕΣ ΠΟΥ ΔΙΕΠΟΥΝ ΤΗ ΣΧΕΣΗ ΜΕ ΟΦΕΙΛΕΤΕΣ
Οι διαχειριστές πιστώσεων που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα υποχρεούνται να διαθέτουν κατάλληλα μέσα για την επικοινωνία και την εξυπηρέτηση των δανειοληπτών στην ελληνική γλώσσα καθώς και δυνατότητα επικοινωνίας και εξυπηρέτησης σε άλλη γλώσσα της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
1. Κώδικας Δεοντολογίας του ν. 4224/2013
Στους διαχειριστές πιστώσεων που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα εφαρμόζονται οι διατάξεις της Απόφασης 392/1/31.5.2021 της Επιτροπής Πιστωτικών και Ασφαλιστικών Θεμάτων της Τράπεζας της Ελλάδος.
2. Διαφάνεια - ενημέρωση - χειρισμός παραπόνων
Στους διαχειριστές πιστώσεων που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα εφαρμόζονται αναλόγως οι σχετικές διατάξεις της ΠΔ/ΤΕ 2501/31.10.2002, καθώς επίσης και η ΠΕΕ 157/1/2.4.2019.
3. Εφαρμογή του ν. 4557/2018
Στους διαχειριστές πιστώσεων που δραστηριοποιούνται στην Ελλάδα, εφόσον είναι υπόχρεα πρόσωπα σύμφωνα με την περ. ε) της παρ. 3 του άρθρου 3 του ν. 4557/2018, εφαρμόζεται ο εν λόγω νόμος και οι βάσει νομοθετικής εξουσιοδότησης εκδοθείσες κανονιστικές πράξεις της Τράπεζας της Ελλάδος.
ΕΝΟΤΗΤΑ Ε
ΤΗΡΗΣΗ ΑΡΧΕΙΟΥ - ΑΝΑΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗ ΤΗΣ ΑΠΑΙΤΗΣΗΣ
Για τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα που χορηγούν νέες πιστώσεις σε δανειολήπτες, σύμφωνα με την παρ. 4 του άρθρου 5 του ν. 5072/2023, απαιτείται τήρηση αρχείου αναφορικά με την αναχρηματοδότηση απαίτησης που επιδεικνύεται στην Τράπεζα της Ελλάδος, όποτε αυτό ζητηθεί, και περιλαμβάνει τα κάτωθι:
α) Τη σύμφωνη γνώμη του δικαιούχου των απαιτήσεων. Σε περίπτωση περισσότερων δικαιούχων των υπό αναδιάρθρωση/αναχρηματοδότηση απαιτήσεων, απαιτείται η συγκατάθεση όλων των δικαιούχων.
β) Το σχέδιο αναδιάρθρωσης, στο πλαίσιο του οποίου συμφωνήθηκε η αναχρηματοδότηση, εγκεκριμένο από τα αρμόδια διοικητικά όργανα.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Β
ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ ΑΓΟΡΑΣΤΩΝ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ
1. Αγοραστής, πιστώσεων που χορηγήθηκαν στην Ελλάδα, ο οποίος δεν έχει την κατοικία του ή την καταστατική του έδρα στην ΕΕ ή, σύμφωνα με το εθνικό του δίκαιο, δεν έχει καταστατική έδρα ή τα κεντρικά του γραφεία στην ΕΕ, ενημερώνει άμεσα την Τράπεζα της Ελλάδος για τον ορισμό αντιπροσώπου του στην ΕΕ σύμφωνα με την παρ. 1 του άρθρου 23 του ν. 5072/2023.
2. Τα στοιχεία της παρ. 1 του άρθρου 24 του ν. 5072/2023 υποβάλλονται στην Τράπεζα της Ελλάδος από τους αγοραστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα ή εφόσον συντρέχει περίπτωση, από τους αντιπρόσωπους με έδρα στην Ελλάδα που έχουν οριστεί σύμφωνα με το άρθρο 23 του ν. 5072/2023, εντός δεκαπέντε (15) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού εξαμήνου.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Γ
ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΩΝ ΙΔΡΥΜΑΤΩΝ
1. Τα πιστωτικά ιδρύματα με έδρα στην Ελλάδα και τα χρηματοδοτικά ιδρύματα της υποπερ. αβ) της περ. α) της παρ. 5 του άρθρου 3 του ν. 5072/2023 με έδρα στην Ελλάδα, γνωστοποιούν στην Τράπεζα της Ελλάδος, τριμηνιαία εντός δέκα (10) ημερολογιακών ημερών από τη λήξη κάθε ημερολογιακού τριμήνου, τα στοιχεία της παρ. 2 του άρθρου 20 του ν. 5072/2023.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Δ
ΛΟΙΠΕΣ ΚΑΙ ΚΑΤΑΡΓΟΥΜΕΝΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ
1. Η Τράπεζα της Ελλάδος διατηρεί το δικαίωμα να ζητά οποτεδήποτε, κατά την κρίση της, πρόσθετα στοιχεία και πληροφορίες για την επίτευξη των σκοπών της εποπτείας και για λόγους διαφάνειας.
2. Οι ενότητες Β.3, Β.4 και Β.5 του Κεφαλαίου Β, το Κεφάλαιο Γ, το Κεφάλαιο ΣΤ και τα Παραρτήματα ΙΙΙ, VI και VII της ΠΕΕ 118/19.5.2017 «Πλαίσιο για την ίδρυση και λειτουργία εταιρειών διαχείρισης απαιτήσεων από δάνεια και πιστώσεις του ν. 4354/2015 - Αντικατάσταση της ΠΕΕ 95/27.5.2016» (Β’ 1764), καταργούνται και οποιαδήποτε αναφορά σε αυτά νοείται ως αναφορά στην παρούσα.
3. Η ΠΕΕ 214/1/12.12.2022 «Υποβαλλόμενα στοιχεία σχετικά με τη μετοχική διάρθρωση, τις συμμετοχές σε άλλες οντότητες και τα ανοίγματα προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τα συνδεδεμένα μέρη με αυτά» (Β’ 6490), τροποποιείται ως εξής:
α) Προστίθεται περ. (ι) μετά την περ. (θ) της παρ. 1 του Κεφαλαίου 1 και η παρ. 1 διαμορφώνεται ως εξής:
«1. Οι διατάξεις της παρούσας Πράξης εφαρμόζονται από τα ακόλουθα πρόσωπα:
α) Τα πιστωτικά ιδρύματα με έδρα στην Ελλάδα
β) τις εταιρείες χρηματοδοτικής μίσθωσης με έδρα στην Ελλάδα,
γ) τις εταιρείες παροχής πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα,
δ) τις εταιρείες πρακτορείας επιχειρηματικών απαιτήσεων με έδρα στην Ελλάδα,
ε) τα ιδρύματα μικροχρηματοδοτήσεων με έδρα στην Ελλάδα,
στ) τις μητρικές χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών και τις μητρικές μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών των πιστωτικών ιδρυμάτων με έδρα στην Ελλάδα,
ζ) τα υποκαταστήματα των πιστωτικών ιδρυμάτων με έδρα σε χώρα εκτός του Ε.Ο.Χ τα οποία λειτουργούν στην Ελλάδα,
η) τα ιδρύματα πληρωμών με έδρα στην Ελλάδα,
θ) τα ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος με έδρα στην Ελλάδα, και
ι) τους διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα. Όλες οι αναφορές των διατάξεων της παρούσας σε ιδρύματα, νοούνται ως αναφορές στα πρόσωπα των ανωτέρω περ. α) έως ι).».
β) Προστίθεται παρ. 4α μετά την παρ. 4 του Κεφαλαίου 1 ως εξής:
«4α. Tα ιδρύματα της περ. (ι) υποβάλλουν τους Πίνακες 1 και 2 του Παραρτήματος με στοιχεία σε ατομική βάση.»
γ) Η υποπερ. iii) της περ. α) της παρ. 2 του Κεφαλαίου 4 αντικαθίσταται ως εξής:
«iii) εξαμηνιαία από τα ιδρύματα των περ. (η) έως (ι) της παρ. 1 του Κεφαλαίου 1 της παρούσας,»
δ) Η περ. β) της παρ. 2 του Κεφαλαίου 4 αντικαθίσταται ως εξής:
«Β) ο Πίνακας 2 «Πραγματικοί Δικαιούχοι» υποβάλλεται εξαμηνιαία από τα ιδρύματα των περ. (α) έως (στ) και (η) έως (ι) της παρ. 1 του Κεφαλαίου 1 της παρούσας,».
4. Η ΠΕΕ 225/1/30.01.2024 «Όροι και προϋποθέσεις για τη χορήγηση άδειας λειτουργίας Εταιρειών Διαχείρισης Απαιτήσεων από Δάνεια και Πιστώσεις του ν. 5072/2023 (Α’ 198) - Ειδικές συμμετοχές» (Β’ 813), τροποποιείται ως εξής:
α) Τo τελευταίο εδάφιο της περ. ιγ) της παρ. 1 του Κεφαλαίου Α της ΠΕΕ 225/1/30.01.2024 αντικαθίσταται ως εξής:
«Τα οργανογράμματα συνοδεύονται από περιγραφή των καθηκόντων και των αρμοδιοτήτων κάθε τμήματος, Επιτροπής ή συναφούς διαρθρωτικού πλαισίου με αναφορά στον αριθμό των ατόμων που απασχολούνται, σύμφωνα με τις ενότητες 6.1 και 6.2 του Τίτλου ΙΙΙ καθώς και την παρ. 150 της ΠΕΕ 243/2/07.07.2025 «Πλαίσιο εσωτερικής διακυβέρνησης - Υιοθέτηση των κατευθυντήριων γραμμών της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών σχετικά με την εσωτερική διακυβέρνηση (EBA/GL/2021/05) - Κατάργηση της ΠΔ/ΤΕ 2577/9.3.2006 «Πλαίσιο αρχών λειτουργίας και κριτηρίων αξιολόγησης της οργάνωσης και των Συστημάτων Εσωτερικού Ελέγχου των πιστωτικών και χρηματοδοτικών ιδρυμάτων και σχετικές αρμοδιότητες των διοικητικών τους οργάνων» (Α’ 59)» (Β’ 3658).»
β) η υποπερ. iii) της περ. δ) της παρ. 1 του Κεφαλαίου Α της ΠΕΕ 225/1/30.01.2024 αντικαθίσταται ως εξής;
«iii) των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, εκ των οποίων τουλάχιστον τα δύο (2) είναι εκτελεστικά και τουλάχιστον το ένα (1) είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό κατά την έννοια της ΠΕΕ 224/1/21.12.2023. Ειδικώς για τις εισηγμένες ΕΔΑΔΠ, τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου προσδιορίζονται με βάση τα κριτήρια των παρ. 1 και 2 του άρθρου 9 του ν. 4706/2020, συμπληρωματικά δε με βάση τα οριζόμενα στις παρ. 92 έως 94 της ΠΕΕ 224/1/21.12.2023.».
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ε
ΤΕΛΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ
1. Εξουσιοδοτείται η Διεύθυνση Εποπτείας Πιστωτικού Συστήματος της Τράπεζας της Ελλάδος να παρέχει οδηγίες και διευκρινίσεις για την εφαρμογή της παρούσας Πράξης, να καταρτίζει τα υποδείγματα για την υποβολή των στοιχείων των Κεφαλαίων Β και Γ, να παραλαμβάνει και να επεξεργάζεται τα στοιχεία και τις πληροφορίες που υποβάλλονται κατ’ εφαρμογή της παρούσας.
2. Ο διατάξεις της παρούσας ισχύουν από την ημερομηνία δημοσίευσής της στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως. Οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα συμμορφώνονται με τις διατάξεις της παρούσας, προσαρμόζοντας κατάλληλα τις ρυθμίσεις εσωτερικής διακυβέρνησης που διαθέτουν, το αργότερο έως την 1η Δεκεμβρίου 2025. Ειδικά ως προς τη σύσταση της Επιτροπής Ελέγχου, όταν αυτή απαιτείται να συγκροτηθεί, οι διαχειριστές πιστώσεων με έδρα στην Ελλάδα, συμμορφώνονται με τον αριθμό των ανεξάρτητων και μη εκτελεστικών μελών της Επιτροπή Ελέγχου έως την 30ή Ιουνίου 2026.
3. Η παρούσα Πράξη και τα παραρτήματα αυτής, που αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της να αναρτηθούν στον ιστότοπο της Τράπεζας της Ελλάδος.
Η απόφαση αυτή να δημοσιευθεί στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως.
Ο Πρόεδρος
ΙΩΑΝΝΗΣ ΣΤΟΥΡΝΑΡΑΣ